«Инвестиционная деятельность банков» - Курсовая работа

Банки как ведущие институты кредитной системы рыночной экономики активно участвуют в инвестиционной деятельности. Причём для большинства экономически развитых стран характерно разделение функций между финансово-кредитными институтами в инвестиционной сфере. Для одних основной задачей является организация долгосрочного кредитования под инвестиционные проекты и проектное финансирование. Однако имеется и другой тип инвестиционных банков, осуществляющих операции исключительно с ценными бумагами на финансовом рынке. Именно эти операции традиционно относят к банковским инвестициям.

Для российских коммерческих банков нехарактерно разделение функций в инвестиционной сфере. С точки зрения возможностей осуществления инвестиционных операций, они могут быть универсальными.

Более того, сегодня на кредитные ресурсы возлагаются особые надежды, как на наиболее рациональный и эффективный источник инвестиционных ресурсов, необходимых для обеспечения экономического роста в стране. Меры и направления активизации взаимодействия коммерческих банков с реальным сектором экономики необходимо, как представляется искать в специфике банковского кредитования реального сектора экономики. Поэтому в данной работе будет описана деятельность коммерческих банков в сфере реальных инвестиций.

Целью данной работы является изучение инвестиционной политики банков.

Основными задачами работы являются:

1. Раскрытие понятия и сущности инвестиционной деятельности.

2. Изучение инвестиционной политики банков.

Курсовая работа состоит из двух глав. Первая глава описывает роль инвестиций и инвестиционный процесс, инвестиционную деятельность, кругооборот и оборот

инвестиций, структуру источников финансирования инвестиций и её оптимизацию.

Вторая глава отведена рассмотрению инвестиционной деятельности коммерческих банков, описываются особенности организации инвестиционного кредитования, а также формирование портфеля ценных бумаг и управление им.

Работа была написана на основании различных источников литературы, в том числе:

- учебники и учебные пособия по банковскому делу;

- статьи из газет и журналов.

Инвестиционная деятельность коммерческих банков в сфере реальных инвестиций в условиях рынка имеет две формы:

- проектное финансирование;

- инвестиционное кредитование.

Проектное финансирование в случае успешной реализации целей проекта позволяет банку рассчитывать не только на банковский процент, но и на часть предпринимательского дохода. Однако этот вид деятельности связан с повышенными рисками, поэтому проектное финансирование нехарактерно для деятельности российских банков в современных условиях.

Более свойственными для банковской деятельности являются предоставление инвестиционного кредита.

Каждый коммерческий банк разрабатывает свой порядок организации отношений с клиентом. Однако существуют единые подходы, свойственные кредитному процессу и при предоставлении инвестиционного кредита.

На этапе рассмотрения кредитной заявки в связи с более высоким риском кредитования расширяется перечень документов, предоставляемых заёмщиком. Кроме стандартных он включает бизнес – план проекта с подробными расчётами показателей его эффективности. При анализе документации особое значение придаётся деловой репутации клиента. В этих целях полезным является использование специальных анкетных листов.

Анализ эффективности проекта осуществляется по совокупности интегральных и традиционных показателей. Этот анализ дополняется оценкой обоснованности выбранной схемы источников финансирования проекта. Характер анализируемых параметров проекта свидетельствует о том, что уже на этапе рассмотрения кредитной заявки реализуются основные принципы кредита – срочность и платность.

Для выявления наиболее реальных перспектив осуществления инвестиционного проекта целесообразно проводить анализ расчётов альтернативных вариантов развития проекта, как оптимистичных, так и пессимистичных. Для такого анализа необходимо иметь прогнозы технологического развития соответствующих отраслей экономики, экономических зон и территорий (рынок сбыта, цены, прогнозы технологического развития и др.). В российских условиях используется также анализ текущего финансового состояния клиента с целью определения его кредитоспособности.

В настоящее время для банковской системы России характерны следующие общие принципы предоставления кредита:

- кредитуемый проект должен обеспечивать хорошие перспективы получения дохода, в том числе в иностранной валюте, то есть предпочтительными являются экспортно-ориентированные проекты;

- собственные средства заёмщика должны превышать 30%;

- проект должен быть безопасным для окружающей среды и соответствовать задачам экономического развития страны.

При положительном заключении по кредитной заявке оформляется кредитный договор. В практике стран с развитой рыночной экономикой по условиям кредитного договора предусматривается активное право банка по проверке не только финансового исполнения проекта, но и выполнения его технико-технологических параметров. По требованию банка, клиент подвергается независимому аудиту, предоставляет в банк свою отчётность и другие необходимые сведения, разрешает банку производить систематические проверки исполнения всех составляющих элементов проекта.

Регулируются кредитные отношения в инвестиционной сфере ценой кредита – процентной ставкой, которая находится под влиянием спроса и предложения на кредитные ресурсы на инвестиционном рынке.