«Пассивные операции коммерческого банка «Стройкредит» - Дипломная работа

Содержание

ВВЕДЕНИЕ….4

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ РЕСУРСНОЙ БАЗЫ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ….8

1.1. Источники ресурсной базы….….8

1.1.1.Собственные средства коммерческих банков….8

1.1.2. Депозитные средства….11

1.1.3. Недепозитные источники ресурсной базы….….16

1.1.3.1. Межбанковский кредит и кредиты Центрального банка РФ….….16

1.1.3.2. Общие требования к характеристике сущности кредита как экономической категории….18

1.1.3.3.Структура кредита….20

1.2. Управление источниками….27

1.2.1. Коммерческий банк и его организационное устройство…27

1.2.2. Принципы деятельности коммерческих банков….34

1.2.3. Функции коммерческих банков…37

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ПАССИВЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА «СТРОЙКРЕДИТ»….…41

2.1. Общая характеристика банка «Стройкредит»….41

2.2. Анализ динамики и структуры собственных средств…46

2.3. Анализ динамики и структуры привлеченных средств….48

2.3.1. Анализ активов и пассивов банка….49

2.3.2. Анализ кредитных ресурсов БФ банка «Стройкредит»….50

2.4. Оценка устойчивости ресурсной базы банка….….55

2.4.1. Качество активов по степени риска….55

2.4.2. Анализ достаточности капитала БФ банка «Стройкредит»….56

2.4.3.Анализ нормативов ликвидности банка…57

2.4.4.Анализ финансовых результатов деятельности банка….60

ГЛАВА 3. РЕКОМЕНДАЦИИ И ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО РАЗВИТИЮ И СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ РЕСУРСНОЙ БАЗЫ БАНКА….68

3.1. Защита банков от риска….68

3.1.1. Текущие тенденции к привлечению дополнительного капитала….71

3.1.2. Планирование удовлетворения потребностей в дополнительном капитале….72

3.2. Стратегии управления ликвидными средствами….81

3.2.1.Стратегия управления ликвидностью через управление активами (или трансформация активов)….81

3.2.2. Стратегия управления заемными ликвидными средствами (пассивами).83

3.2.3.Рекомендации по управлению ликвидностью….….85

ЗАКЛЮЧЕНИЕ….87

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ….94

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

Введение

Современное банковское дело — динамичный бизнес. Исторически сложившись как одна из наиболее жестко регулируемых экономических сфер деятельности, банковское дело постепенно превращается в дерегулируемый бизнес в США, Канаде, Западной Европе, Японии и других развитых странах мира. Темпы перехода от старых норм к новым значительно отличаются в раз-ных странах, что дает некоторым банкам явные конкурентные преимущества.

Это приводит подчас к драматическим изменениям в разделе финансового рынка между ведущими международными банками. Так, японские банки в на-стоящее время захватили мировое лидерство. Сегодня 16 из 25 ведущих по объему активов банков мира являются японскими. Банки Германии, Франции и Швейцарии также достигли больших успехов на международных финансовых рынках. В то же время позиции банков Великобритании, США и Канады несколько ослабли.

Дерегулирование мирового финансового рынка способствовало внедре-нию новых информационных технологий в банковское дело. .

Заключение

Банк - это кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц. размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности. платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Банковский менеджмент представляет собой систему управления финансовыми ресурсами, сочетающими в себе финансовую политику, методы, инструменты, а также людей, принимающих управленческие решения и претворяющих эти решения на практике с целью достижения поставленных целей обеспечения финансовой стабильности и роста.

Основное назначение банка - посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Наряду с банками перемещение денежных средств на рынках осуществляют и другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, брокерские, дилерские фирмы и т.д.

Банковские ресурсы образуются в результате проведения им пассивных операций и отражаются в пассиве баланса банка. К банковским ресурсам относятся собственные средства, заемные и привлеченные средства, совокупность которых используется для осуществления банком активных операций, т.е. размещения мобилизованных ресурсов с целью получения дохода. Пассивные и активные операции тесно взаимосвязаны: структура и характер пассивов во многом определяют возможности банка в проведении активных операций, одновременно изменение политики банка в области кредитования может существенно влиять на характер ресурсов.

Специфика банковского учреждения как одного из видов коммерческого предприятия состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет заемных средств.

Привлекаемые банками средства разнообразны по составу. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой ( так называемые депозиты), и средства, позаимствованные у других кредитных учреждений (посредством межбанковского кредита и ссуд ЦБ РФ).

ДЕПОЗИТЫ - это экономические отношения по поводу передачи средств клиента во временное пользование банка.

Депозитные счета могут быть самыми разнообразными, и в основе их классификации имеются такие критерии, как источники вкладов, их целевое назначение, степень доходности и т.д.; однако наиболее часто в качестве критерия выступают категория вкладчика и формы изъятия вклада.

Для обеспечения ежедневной способности банка отвечать по своим обязательствам структура активов коммерческого банка должна соответствовать качественным требованиям ликвидности. С этой целью все активы банка разбиваются на группы по степени ликвидности в зависимости от срока погашения. Активы банка делятся на высоколиквидные (т.е. активы, которые обеспечивают мгновенную ликвидность), ликвидные, активы долгосрочной ликвидности .

Устанавливая рациональную структуру активов , банк должен выполнять требования к ликвидности, а следовательно, иметь достаточный размер высоколиквидных, ликвидных и долгосрочноликвидных средств по отношению к обязательствам с учетом их сроков, сумм и типов и выполнять нормативы мгновенной, текущей и долгосрочной ликвидности.

Норматив мгновенной ликвидности рассчитывается как отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме его обязательств по счетам до востребования.

Норматив текущей ликвидности представляет собой отношение суммы ликвидных активов к сумме обязательств по счетам до востребования и на срок до 30 дней.

Норматив долгосрочной ликвидности определяется отношением выданных банком кредитов сроком погашения свыше года к капиталу банка и обязательствам свыше года.

Эти нормативы применяются в процессе управления активами.

На основании проведенного нами анализа по БФ банка «Стройкредит» в период с 2003-2005 г.г. сделаем вывод: .

Список литературы

1. Конституция РФ//принята Всенародным голосованием 12.12.1993 г.Москва. Тандем, 2005 г.

2. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» № 17-ФЗ от 3 февраля 1996 г.//СЗ РФ. По состоянию на 20 сентября 2006 г. Норма-Инфра, 2006 г.

3. Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) от 8 января 1998 г.//СЗ РФ. 1998. № 2. Ст.222

4. Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» от 25 февраля 1999 г.// СЗ РФ. 1999. №9. Ст.1097; 2001. №26 Ст.2590.

5. Положение ЦБ РФ от 1 ноября 1996 г. № 50 «О совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории РФ и порядке проведения банковских операций с драгоценными металлами».

6. Указание ЦБ РФ № 192-У от 27 марта 1998 г. « О дополнительных мерах по защите интересов вкладчиков банков».

7. Гражданский кодекс РФ по состоянию на 1 июля 2006 г.- Новосибирск, 2006 г.

8. Налоговый кодекс РФ по состоянию на 20 сентября 2006 г. М. Норма, 2006 г.

9. Артеминко В.Г., Беллендир М.В. «Финансовый анализ» : учебное пособие.-М.: «Дело и сервис». Новосибирск «Сибирское соглашение», 2004.-160 с.

10. Банковский портфель-2»/отв. Ред. Коробов Ю.И., Рубин Ю.Б., Солдаткин В.И.-М.: «Соминтек», 2005 г.-752 с.

11. Батракова Л.Г. «Экономический анализ деятельности коммерческого банка»/учебник для вузов. М.:»Логос», 2004 г. 344 с.

12. Банковское дело//под ред. В. Колесникова.-М.: Финансы и статистика, 2006 г.

13. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства.-М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2005 г.

14. Ефимова О.В. «Финансовый анализ».-М.: Бухгалтерский учет, 2005 г.

15. «Курс экономики»/ учебник под ред. Б.А. Райзбергера. -ИНФРА-М, 2006 г.-720 с.

16. Ковалев А.П. «Диагностика банкротства».-М.: Минстатинформ, 2002 г.

17. Масленчиков Ю.С. «Финансовый менеджмент в коммерческом банке» книга вторая: технологический уклад кредитования. Москва. «Перспектива», 2006 г.

18. Роуз Питер С. «Банковский менеджмент» пер. с англ. –М.: Дело, 2006 г.-768 с.

19. «Риски в современном бизнесе»/ Грабовый П.Г. и др. М.: Аланс, 2005 г.

20. Садвакасов К. «Коммерческие банки»/управленческий анализ деятельности; планирование и контроль. Москва. Ось-89.

21. Усоскин В.М. «Современный коммерческий банк: управление и операции».-М.: ИПЦ «Вазар-Ферро», 2004 г.-320 с.

22. «Финансовый менеджмент» /учебник для вузов под ред. Н.Ф. Самсонов.-М.: финансы. ЮНИТИ, 2006 г.-495 с.

23. «Финансы, денежное обращение и кредит» учебник для вузов под ред. В.К. Сенчагова. ПРОСПЕКТ, 2005 г.

24. Ширинская Е.Б. «Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт» (2 изд.)-М.: Финансы и статистика, 2005 г.