«Прохождение преддипломной практики в ОАО КБ «АЛЬФА-БАНК»» - Отчет по практике

Содержание

ВВЕДЕНИЕ.3

1 ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ОАО КБ «АЛЬФА-БАНК».4

1.1 Организационная структура управления банком.4

1.2 Экономическая деятельность банка.11

2 АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ УПРАВЛЕНИЯ ФИНАНСОВОЙ

УСТОЙЧИВОСТЬЮ В ОАО «АЛЬФА-БАНК» (ПО МЕТОДИКЕ

CAMELS)….19

2.1 Оценка достаточности собственного капитала….….19

2.2 Оценка качества активов банка….….28

2.3 Оценка прибыльности банка…34

2.4 Оценка ликвидности банка….39

2.5 Оценка менеджмента…43

2.6 Оценка чувствительности к рискам…46

2.7 Рейтинг финансовой устойчивости банков, предложенный рейтинговым

агентством РБК….49

3 ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ПОВЫШЕНИЯ ФИНАНСОВОЙ

УСТОЙЧИВОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА.55

ЗАКЛЮЧЕНИЕ.65

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ.69

ПРИЛОЖЕНИЯ.72

Введение

Роль коммерческих банков как регуляторов денежного обращения, центров аккумуляции денежных ресурсов и их перераспределения возлагает на них большую ответственность перед обществом. Общество не должно иметь повода ставить под сомнение устойчивость банковской системы, а партнеры, вкладчики и инвесторы должны иметь полную уверенность в устойчивости и надежности любого коммерческого банка.

Целью прохождения преддипломной практики явилось закрепление на практике аспектов финансовой деятельности коммерческого банка, его основных экономических показателей, организационной структуры управления, действующей системы управления финансовой устойчивостью.

В соответствие с целью, были определены задачи прохождения преддипломной практики:

- изучение организационно-экономической характеристики коммерческого банка;

- оценка финансового состояния банка;

- подведение итогов преддипломной практики;

- определение путей совершенствования системы управления финансовой устойчи.

Выдержка из текста работы

2 АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ УПРАВЛЕНИЯ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТЬЮ В ОАО «АЛЬФА-БАНК» (ПО МЕТОДИКЕ CAMELS)

Согласно Лаврушину О.И., Мамоновой И.Д., параметры, с помощью которых оценивается финансовая устойчивость коммерческих банков, являются неполными, они не позволяют в достаточной степени сделать обоснованные выводы не только о финансовой устойчивости, но и об их финансовом состоянии. Полезным здесь становится как отечественный опыт, так и опыт зарубежных стран 24, с. 6.

В ходе проведения анализа эффективности управления финансовой устойчивостью коммерческого банка на примере ОАО «Альфа-банк» будет использована методика CAMELS, описанная Лаврушиным О.И., Мамоновой И.Д. и на которую также опирается Банк России. В соответствие с данной методикой, модель оценки финансовой устойчивости кредитной организации (банка) включила в себя:

1) общую характеристику банка;

2) оценку достаточности собственного капитала;

3) оценку качества активов;

4) оценку прибыльности банка;

5) оценку ликвидности банка;

6) оценку менеджмента банка;

7) оценку чувствительности к рискам.

Таким образом, проведенный далее анализ финансовой устойчивости банка ОАО «Альфа-банк» построен на методике CAMELS, за исключением первого пункта, который уже представлен ранее в отчете.

2.1 Оценка достаточности собственного капитала

Качество собственного капитала – это совокупность свойств собственного капитала, которые выражаются в определенных показателях и факторах, которые могут быть различными, в зависимости от состояния капитала.

Для оценки качества собственного капитала могут быть использованы следующие коэффициенты.

1. Коэффициент клиентской базы, client base ratio (CBR)

(1)

где CLB — абсолютная величина клиентской базы (КБ) — средства клиентов (юридических.

Заключение

В ходе написания отчета о прохождении преддипломной практики, были составлены следующие основные выводы.

Филиал Краснодарский ОАО «Альфа-Банк» осуществляет свою деятельность в соответствие с существующими нормативно-правовыми актами и законодательством РФ. Высокий профессиональный уровень руководства является одним из основных факторов, обеспечивающих стабильное существование и развитие Филиала Краснодарского ОАО «Альфа-Банк». Исходя из полученных результатов экономической деятельности, можно говорить о стабильной и слаженной работе банка, но в его деятельности существуют моменты, из которых можно судить о недостаточно грамотном управлении финансовыми ресурсами банка.

В целом активы банка Филиал Краснодарский ОАО «Альфа-банк» имеют динамику значительного роста. При этом, «неработающие» активы выросли на 51,41% или на 43197495 тыс. руб., а активы, приносящие доход («работающие») – выросли на 37,21% или на 17014807 тыс. руб. Также отметим, что в общей структуре банковских активов на «неработающие» активы приходится наименьший удельный вес – 14,82% в среднем, а остальные 85,18% - приходятся на «работающие» активы.

Проанализировав качество активов банка по степени ликвидности, можно отметить, что практически все они имеют динамику значительного роста. Исключение составил лишь показатель высоколиквидных активов, который снизился в 2011 г., по отношению к 2010 г.

Анализируя качество банковских активов Филиала Краснодарского ОАО «Альфа-банк» с позиций риска, можно отметить, что показатель концентрации кредитных рисков на акционеров / участников (норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам)) в банке отсутствует вовсе, а показатель концентрации кредитных рисков на инсайдеров (норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка) с позиций риска является минимальным и за анализируемый период 2009-2011 г.г., он динамики не выявил. Наиболее высокая степень риска наблюдается по показателю максимального размера крупных кредитных рисков на конец анализируемого периода (в 2011 г.).

Анализируя непосредственно качество собственного капитала банка, можно отметить, что коэффициент клиентской базы превышает рекомендуемое нормативное значение и имеет динамику дальнейшего увеличения (на 0,03 или на 3%), что свидетельствует об отсутствии у Филиала Краснодарский ОАО «Альфа-банк» зависимости от «внешних» источников финансирования — межбанковских и бюджетных средств. Об этом же говорит и показатель покрытия, который на конец анализируемого периода в 2011 г. также превысил .

Список литературы

1 Федеральный Закон от 29.12.2004 г. № 192-ФЗ «О банках и банковской деятельности» // Собрание законодательства РФ. Консультант Плюс: w*w.Consultant/ru-2012.

2 Положение ЦБ РФ от 31.08.98 г. «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» (в ред. Положения, утв. ЦБ РФ 27.07.2001 № 144-П). – Правовая Система Гарант, 2011.

3 Инструкция ЦБ РФ от 01.10.1997 г. № 1 «О порядке регулирования деятельности банков». - Консультант Плюс, 2009.

4 Агарков М.М. Основы банковского права. – М.: Финансы и статистика, 2009.

5 Балабанов И.Т. Финансовый анализ и планирование хозяйствующего субъекта. – М.: Финансы и статистика, 2009.

6 Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2012.

7 Бочаров В.В. Финансовый анализ. – СПБ.: Питер, 2011.

8 Бочаров В.В. Финансовое моделирование. Учебное пособие. – СПб.: Питер, 2012.

9 Бражников А.С., Малеева А.В. Сущность кредитного портфеля коммерческого банка. – М., 2010.

10 Введение в банковское дело: Учеб. пособие / Рук. авт. кол. проф. Г. Асхауэр. – М.: БЕК, 2010.

11 Данько Т.Л., Сергеева О.И., Гришина О.А. Кредитная политика коммерческого банка. // Финансовый менеджмент. – 2009. - № 4.

12 Денежное обращение. Кредит и банки. /Под ред. Н.Г. Антонова, М.А. Песселя. – М., 2009.

13 Деньги, кредит, банки: Учеб. пособие / Под ред. В.П. Воронина, С.П. Федорова. – М.: Юрайт, 2011.

14 Ермакова Н.Б, Варламова Т.П. Деньги, кредит, банки. – М.: ПРИОР, 2009.

15 Жуков Е. Ф. Банки и банковские операции. – СПб.: Питер, 2012.

16 Захаров В.С. Проблемы банковской системы // Деньги и кредит. -– 2010. - № 1.

17 Калашникова З.В. Перспективы развития механизма кредитования торговых организаций российскими коммерческими банками. // Финансовый менеджмент. – 2009. - № 3.

18 Кукукинов И.Г. Управление финансами: Учеб. пособие. — М.: Юристь, 2009.

19 Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки. – М.: Финансы и статистика, 2013.

20 Леонтьев В. Е., .

Примечания

Отчет по преддипломной практике.