СтудСфера.Ру - помогаем студентам в учёбе

У нас можно недорого заказать курсовую, контрольную, реферат или диплом

 Управление и прогнозирование денежных потоков предприятия. - Курсовая работа №11108

« Управление и прогнозирование денежных потоков предприятия.» - Курсовая работа

  • 43 страниц(ы)

Содержание

Введение

Заключение

Список литературы

фото автора

Автор: Siera

Содержание

Введение….

Глава 1. Теоретические основы управления и прогнозирования денежных потоков организации…

1.1. Понятие и виды денежных потоков…

1.2. Управление денежными потоками на предприятии….

1.3. Оценка сформировавшихся денежных потоков предприятия….

1.4. Прогнозирование денежных потоков предприятия…

Глава 2. Прогнозирование денежных потоков на ООО «Омега»….

2.1. Организационно-экономическая характеристика предприятия….

2. 2. Прогнозирование денежных потоков для ООО «Омега»….

Глава 3. Совершенствование планирования денежных потоков в ООО «Омега» через автоматизацию….

Заключение….

Список литературы….

Приложения…


Введение

Денежные средства являются ограниченным ресурсом, поэтому важным является создание на предприятиях механизма эффективного управления их движением, который способствовал бы обеспечению хозяйственных процессов необходимым уровнем денежных потоков и поддержанию оптимального остатка денежных средств путем регулирования сбалансированности их поступления и расходования. \\

\\

\\

Однако большинство предлагаемых методических разработок по анализу денежных потоков предприятия имеют ретроспективный характер. Это не позволяет выявить совместное влияние прямых и косвенных факторов на денежные потоки предприятия, а также на отклонение чистого остатка денежных средств от чистого финансового результата, полученных предприятием за один и тот же период времени. .

.

.

.

В основу расчетов, как правило, заложено процентное соотношение показателей, определяющих движение денежных средств предприятия, которое сложилось в предыдущие периоды с учетом возможных их изменений в будущем. При этом в большинстве случаев основное внимание уделяется вопросам инкассации дебиторской задолженности и погашения кредиторской задолженности в части расчетов с поставщиками и подрядчиками, как наиболее существенным составляющим денежных потоков. Остальные показатели источников поступления и направлений использования денежных средств признаются сложнопредсказуемыми и практически не рассматриваются.

.

.

.

При чем очень важно, чтобы установленная зависимость между исследуемыми и факторными показателями позволяла анализировать как фактические, так и прогнозные их значения. Только в таком случае соблюдается одно из важнейших условий анализа – сопоставимость фактических и прогнозных значений исследуемых показателей - и появляется возможность своевременно выявлять возникающие отклонения от плана, а, следовательно, принимать соответствующие меры по регулированию денежных потоков предприятия.

Изложенное подтверждает актуальность дальнейшей разработки методического обеспечения текущей оценки и прогнозного анализа денежных потоков предприятия.

Цель работы: рассмотреть управление и прогнозирование денежных потоков предприятия.

Для достижения цели необходимо решить следующие задачи:

1. Описать теоретические основы управления и прогнозирования денежных потоков организации;

2. Рассмотреть прогнозирования денежных потоков на примере предприятия;

3.Описать направления совершенствования денежных потоков на предприятии.


Заключение

В ходе работы были сделаны следующие выводы:

Движение денежных средств, получаемых и расходуемых предприятием в наличной и безналичной форме, называют в финансовом менеджменте денежными потоками. Эти потоки бывают двух видов: положительные и отрицательные.

В отличие от прибыли и издержек денежные потоки имеют конкретный характер. Если показатель бухгалтерской прибыли базируется на многочисленных, часто очень условных расчетах, денежный поток всегда очевиден – достаточно сальдировать притоки и оттоки (каждый элемент которых подтверждается банковской выпиской или кассовым документом), чтобы получить итоговую величину чистого денежного потока.

Все денежные потоки предприятия объединяются в три основные группы: потоки от операционной, инвестиционной и финансовой деятельности.

Управление денежными потоками является важным финансовым рычагом обеспечения ускорения оборота капитала предприятия. Этому способствует сокращение продолжительности производственного и финансового циклов, достигаемое в процессе результативного управления денежными потоками, а также снижение потребности в капитале, обслуживающем хозяйственную деятельность предприятия.

Оценивая денежные потоки предприятия, более обоснованные выводы можно сформулировать при отслеживании тенденции изменения соответствующих показателей за длительный период времени.


Список литературы

1. Бригхэм Ю.Ф. Финансовый менеджмент [Текст]: Учебник / Ю.Ф. Брикхем, М.С. Эрхардт.- СПб: Питер, 2007.

2. Власова В. М. Основы предпринимательской деятельности. Финансовый менеджмент [Текст]: Учебник / В.М. Власова, Д.Л.Волков, С.А. Старов. - М.: Финансы и статистика, 2001.

3. Ермасова Н. Б. Финансовый менеджмент [Текст]: Конспект лекций / Н.Б.Ермасова.- М.: Юрайт-Издат, 2007.

4. Каморджанова Н.А. Бухгалтерский учет. Краткий курс [Текст]: Учеб. пособие / Н.А. Каморджанова, И.В. Карташова.- 5 издание.- СПб: Питер, 2005.-с. 304.

5. Карасева И. Финансовый менеджмент [Текст]: Учеб. пособие / И. Карасева.- М.: Юнити, 2006.

6. Макиан М. Финансы и бухгалтерский учет. Полное руководство [Текст]: Учебник / М. Макиан.- Издательство: АСТ, 2004.

7. Максютов А. А. Экономика предприятия [Текст]: Учебник / А.А.Максютов.- М.: Альфа-Пресс, 2005.

8. Миронов М.Г. Финансовый менеджмент [Текст]: Учебник / М.Г.Миронов.- М.: Экзамен, 2005.

9. Остапенко В.В. Финансы предприятия [Текст]: Учеб. пособие / В.В.Остапенко.- М.: Омега-Л, 2007.

10. Поляк Г.Б. Финансовый менеджмент [Текст]: Учебник / Г.Б. Поляк. – М.: ЮНИТИ, 2004.

11. Рубцов И.В. Финансы организации (предприятия) [Текст]: Учебник / И.В. Рубцов.- М.: Элит, 2006.

12. Хьюстон Дж. Финансовый менеджмент [Текст]: Учеб. пособие / Дж. Хьюстон. - СПб: Питер, 2007.

13. Шеремет А.Д. Финансы предприятия: менеджмент и анализ [Текст]: Учебник / А.Д. Шеремет, А.Ф. Ионова.- 2-е изд., испр. и доп.- М.: Инфра-М, 2007.

14. Шуляк П.Н. Финансы предприятия [Текст]: Учебник / П.Н. Шуляк. – М.: Издательский дом Дашков и К, 2005.


Тема: « Управление и прогнозирование денежных потоков предприятия.»
Раздел: Финансы
Тип: Курсовая работа
Страниц: 43
Цена: 650 руб.
Нужна похожая работа?
Закажите авторскую работу по вашему заданию.
  • Цены ниже рыночных
  • Удобный личный кабинет
  • Необходимый уровень антиплагиата
  • Прямое общение с исполнителем вашей работы
  • Бесплатные доработки и консультации
  • Минимальные сроки выполнения

Мы уже помогли 24535 студентам

Средний балл наших работ

  • 4.89 из 5
Узнайте стоимость
написания вашей работы

Не нашли, что искали?

Воспользуйтесь поиском по базе из более чем 40000 работ

Наши услуги
Дипломная на заказ

Дипломная работа

от 8000 руб.

срок: от 6 дней

Курсовая на заказ

Курсовая работа

от 1500 руб.

срок: от 3 дней

Отчет по практике на заказ

Отчет по практике

от 1500 руб.

срок: от 2 дней

Контрольная работа на заказ

Контрольная работа

от 100 руб.

срок: от 1 дня

Реферат на заказ

Реферат

от 700 руб.

срок: от 1 дня

Другие работы автора
  • Контрольная работа:

    Порядок составления налоговой Декларации по налогу на прибыль. Формирование резервов в бухгалтерском и налоговом учете

    17 страниц(ы) 

    Введение….
    1. Порядок составления налоговой Декларации по налогу на прибыль…
    2. Формирование резервов в бухгалтерском и налоговом учете…
    Заключение….
    Список литературы….
  • Контрольная работа:

    Методы оценки обыкновенных акций

    30 страниц(ы) 

    Введение….
    1.Понятие оценки обыкновенных акций ….
    2. Методы оценки обыкновенных акций….
    3. Пример оценки акции…
    Заключение….
    Список использованной литературы…
  • Курсовая работа:

    Процесс анализа движения денежных средств

    29 страниц(ы) 

    Введение….
    1. Методологические аспекты проведения анализа денежных потоков коммерческих организаций….
    2. Методы анализа движения денежных средств….
    3. Пример анализа движения денежных средств на предприятии….
    4. Определение оптимального уровня денежных средств….
    Заключение….
    Список литературы….
  • Дипломная работа:

    Учет и аудит расчетных операций

    102 страниц(ы) 

    Введение
    1 Теоретические основы организации бухгалтерского учета и аудита расчетных операций
    1.1 Цели, задачи и нормативно-правовое регулирование учета расчетных операций
    1.2 Синтетический и аналитический учет расчетных операций
    1.3 Организация аудиторских проверок расчетных операций
    2 Организация учета расчетных операций на примере ООО «Элекс+»
    2.1 Организационно-экономическая характеристика предприятия
    2.2 Учет расчетов с поставщиками, подрядчиками покупателями, заказчиками, разными дебиторами и кредиторами
    2.3 Учет расчетов с персоналом по оплате труда, с бюджетом и внебюджетными фондами, с подотчетными лицами
    3 Аудит расчетных операций на примере ООО «Элекс+»
    3.1 Планирование аудиторской проверки
    3.2 Аудиторская проверка расчетных операций
    3.3 Обобщение результатов аудита расчетных операций и разработка рекомендаций по устранению недостатков
    Заключение
    Список использованных источников
    Приложения
  • Контрольная работа:

    Анализ оборачиваемости

    20 страниц(ы) 

    1. Анализ оборачиваемости.
    2. Практическая часть.
    Список литературы.
  • Контрольная работа:

    Отраслевая структура народно-хозяйственного комплекса страны

    18 страниц(ы) 

    Введение….
    1. Особенности формирования и отраслевая структура хозяйства….
    2. Отрасли экономики. Межотраслевые комплексы. Сектора экономики….
    3. Современное состояние народнохозяйственного комплекса России….
    Заключение….
    Список литературы….
  • Курсовая работа:

    Характеристика финансового рынка, а также финансовый механизм и его структура

    33 страниц(ы) 

    Введение….
    1. Финансовый рынок: понятие, виды, элементы и структура….
    2. Финансовый механизм и его структура…
    Заключение….
    Список литературы….
  • Курсовая работа:

    Анализ финансового состояния предприятия на примере МУП «Тепловые сети»

    52 страниц(ы) 

    ВВЕДЕНИЕ….3
    ГЛАВА 1. АНАЛИЗ ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ И ЛИКВИДНОСТИ….…4
    1.1. Организационно-экономическая характеристика МУП «Тепловые сети»…4
    1.2. Анализ ликвидности активов …7
    1.3. Оценка платежеспособности предприятия….22
    ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ И ДЕЛОВОЙ АКТИВНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ….25
    2.1. Понятие и оценка финансовой устойчивости….25
    2.2. Анализ финансовой устойчивости с помощью системы финансовых коэффициентов….31
    2.3. Анализ деловой активности с помощью показателей оборачиваемости и эффективности использования капитала предприятия….40
    2.4. Обобщающая оценка рентабельности предприятия….48
    ЗАКЛЮЧЕНИЕ….51
    СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ….….52
    ПРИЛОЖЕНИЕ….
  • Контрольная работа:

    Основные средства предприятия

    28 страниц(ы) 

    1. Сущность, классификация и оценка основных средств предприятия….
    2. Документальное оформление, синтетический и аналитический учет наличия и движения основных средств…
    3. Учет износа, ремонта, аренды основных средств….
    4. Инвентаризация основных средств. Раскрытие информации об основных средствах в бухгалтерской отчетности…
    Список литературы….
  • Курсовая работа:

    Валютная политика в России и ее инструменты.

    35 страниц(ы) 

    Введение….
    Глава 1. Теоретические основы валютной политики России…
    1.1. Понятие и инструменты валютной политики государства….
    1.2. Валютное регулирование и валютная политика в долгосрочной стратегии социально-экономического развития России ….
    Глава 2. Валютная политика России в настоящее время и перспективы развития в будущем….
    2.1. Валютная политика России в 2009 году….
    2.2. Направления развития валютной политики России в 2010-2012 гг….
    Заключение….
    Список литературы….
    Приложения…