«Современные методы управления кредитным риском на примере Сбербанка РФ по Октябрьскому ОСБ № 8265» - Дипломная работа

Содержание

ВВЕДЕНИЕ 3

1. СУЩНОСТЬ КРЕДИТОВАНИЯ И КРЕДИТНЫЙ РИСК 5

1.1.Роль кредита в развитии экономики 5

1.2. Сущность банковских рисков 14

1.3. Кредитный риск и управление им 21

2. ХАРАКТЕРИСТИКА ОКТЯБРЬСКОГО ОТДЕЛЕНИЯ СБ РФ № 8265 34

2.1. Общая характеристика 34

2.2. Виды операций банка 37

2.3. Анализ динамики экономических показателей 38

2.4. Кредитная политика банка 40

3. АНАЛИЗ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ В ОКТЯБРЬСКОМ ОТДЕЛЕНИИ СБЕРБАНКА РОССИИ 47

3.1. Анализ структуры кредитного портфеля банка 47

3.2. Анализ управления кредитным риском 60

3.3. Мероприятия по совершенствованию управления кредитным риском 72

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 81

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 84

ПРИЛОЖЕНИЕ

Введение

На поверхности экономических явлений кредит выступает как временное позаимствование вещи или денежных средств.

При помощи кредита приобретаются товарно-материальные ценности, различного рода машины, механизмы, покупаются населением товары с рас-срочкой платежа. Объектом приобретения за счет кредита выступают разнооб-разные ценности (вещи, товары).

Однако «вещное» толкование кредита выходит за рамки политэкономиче-ского анализа.

Экономическая наука о деньгах и кредите изучает не сами вещи, а отношения между субъектами по поводу вещей. В этой связи кредит как экономическую категорию следует прежде всего рассматривать как определенный вид общественных отношений.

Кредит выступает в качестве формы разрешения противоречия между на-коплением временно свободных денежных средств у одних экономических субъектов и потребностью в них – у других.

Банк как посредник аккумулирует временно свободные средства, форми-руя ссудный капитал, и предоставляет его во временное распоряжение тем ли-цам, которые испытывают потребность в привлечении дополнительных финан-совых ресурсов на определенных условиях.

В основе условий кредитования лежат следующие принципы:

-срочность;

-возвратность;

-платность;

-обеспеченность кредита;

-целевое использование.

Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формиро-вание источников капитала для расширения воспроизводства.

Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизо-ванное становление хозяйств, предприятий, внедрение других видов предпри-нимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономиче-ском пространстве.

С другой стороны кредитование связано с определенным риском, тем бо-лее в условиях развивающейся рыночной экономики.

В связи с этим выбор темы дипломной работы чрезвычайно актуален на сегодняшний день.

Цель дипломной работы - исследовать теоретические и практические ас-пекты управления кредитным риском.

Объектом исследования выступает Отделение № 8265 СБ РФ.

Для достижения цели дипломной работы в ходе ее выполнения должен быть решен ряд задач:

- исследована роль кредита в развитии экономики;

- раскрыта сущность банковских рисков;

- исследована сущность кредитного риска и современных методов управ-ления им;

- дана общая характеристика объекта исследования;

- раскрыта сущность операций банка;

- дан анализ кредитной политики банка;

- исследована структура кредитного портфеля;

- дан анализ управления кредитным риском;

- предложены мероприятия по совершенствованию управления кредит-ным риском.

Заключение

Выполненная дипломная работа посвящена такой актуальной теме, как «Современные методы управления кредитным риском».

Актуальность выбора темы обусловлена тем, что само по себе кредитова-ние уже предполагает риск невозврата кредита и задача банка в этом случае свести риск к нулю.

Объектом исследования дипломной работы выступает ОСБ № 8265.

Целью деятельности отделения банка являются:

- привлечение денежных средств от юридических и физических лиц (кли-ентов) и размещение их на условиях возвратности, платности, срочности;

- осуществление расчетно-кассового обслуживания;

- обеспечение сохранности денежных средств, вверенных банку;

- кредитование.

Кредитная политика ОСБ № 8265 представляет собой систему денежно-кредитных мероприятий, проводимых банком для достижения определенных финансовых результатов и является одним из элементов банковской политики.

Таким образом, целью кредитной политики является создание необходи-мых предпосылок эффективной работы персонала кредитного подразделения банка, объединение и организация его усилий для уменьшения вероятности ошибок и получения максимальной прибыли от проведения кредитных опера-ций.

Кредитная политика ОСБ № 8265 основана на общедоступности кредит-ных ресурсов предприятий всех форм собственности при максимальном обес-печении интересов банка относительно возврата кредитов.

Цели кредитования:

-финансирование коммерческих и производственных программ;

-пополнение оборотных средств;

-кредитование внешнеторговых операций, включая предэкспортное фи-нансирование;

- кредитование населения.

Кредиты юридическим лицам (за исключением инвестиционных креди-тов) предоставляются на срок до полутора лет.

Процентные ставки по кредитам устанавливаются в зависимости от конъюнктуры денежного рынка, срока кредитования, обеспеченности кредита, количества используемых услуг Банка, объема поступлений денежных средств на счета предприятий-заемщиков а Банке.

Кредиты юридическим лицам предоставляются на условиях поддержания предприятиями-заемщиками ежемесячных оборотов по счетам в Сбербанке России как минимум, в объемах, сопоставимых с объемами обязательств по кредитам.

Как показывают данные анализа наиболее качественный кредитный порт-фель юридических лиц. Так в 2002 году просроченных ссуд юридических лиц составляла 3,8%, в 2003 году 1,5%, в 2004 году 0,60%.

Доля же просроченных ссуд физических лиц в 2002 году составляла 22%, в 2003 году 24%, в 2004 году 23,5%.

Таким образом, банку необходимо пересматривать кредитную политику в отношении физических лиц и ужесточать ее.

В качестве методов управления кредитным риском ОСБ № 8265 исполь-зует:

- создание резерва на возможные потери по ссудам;

- залог;

- лимитирование;

- оценку кредитоспособности заемщика.

Как показали результаты исследования, залог – самая удобная форма обеспечения кредита.

Наибольшее предпочтение в качестве залога отдается товарам в обороте, которые в 2004 году занимали 54% от всей величины предоставленного креди-та, оборудование 36%.

Как показал анализ, установленная Сбербанком России методика оценки кредитоспособности заемщика имеет как достоинства, так и недостатки.

Достоинством является ее простота и адаптированность к заемщикам любого характера. Анализ кредитоспособности клиента проводиться с помощью средств вычислительной техники, что позволяет в короткий срок получить представление о финансовом состоянии заемщика.

С другой стороны, недостатками данной методики является применение довольно узкого набор показателей и отсутствие корректирующих коэффици-ентов делают данную методику не совсем точной.

В связи с этим в рамках разработки мероприятий по совершенствованию управления кредитным риском предлагается расширить анализ показателей при условии сохранения ее простоты и простота и адаптированности к заемщикам любого характера.

Список литературы

1. Конституция РФ

2. Гражданский Кодекс РФ

3. Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности».

4. Федеральный Закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»

5. Положение Банка России о порядке формирования кредитными организа-циями резервов по возможным потерям по ссудам, ссудной и приравнен-ной к ней задолженности № 254-п от 26.03.2004 г.

6. Антонов Н.Г. Денежное обращение, кредит и банки: Учебное пособие – Финстатинформ, М., 2000 г. / с. - 380

7. Балабанова И.Т. – Банки и банковское дело: Учебник для ВУЗов – Изда-тельская корпорация «Питер», СПб., 2001 г. – 304 с.

8. Белоглазова Г.Н., Толоконцева Г.В. Денежное обращение и банки: Учеб-ное пособие – Финансы и статистика, М., 2001 г. – 278 с.

9. Баканов М.И., Шеремет А.Ю. Экономический анализ: Учебное пособие – Финансы и статистика, М., 2002 г. – 250 с.

10. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого бан-ка; Учебник для ВУЗов – Издательская корпорация «Логос», М., 1999 г. – 314 с.

11. Вальравен К.Д. Управление рисками в коммерческом банке. М.: 2004.

12. Вечканов Г.С., Вечканова Г.Р. Словарь рыночной экономики – ТОО ТК Петрополис, СПб., 1999 г. – 568 с.

13. Ветрова А.В. Кредитное бюро: проблемы и решения // Банковское дело – 2000 г. - №11 – с. 12 – 16.

14. Дробозина Л.А. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для ВУЗов – Финансы, ЮНИТИ, М., 2000 г. – 473 с.

15. Замураев А.С. Кредит и ссуда: терминологический анализ, классифика-ция и определение форм // Деньги и кредит – 1999 г.- №4;

16. Крилевский Н.А. Основные пути развития клиентской базы банка. // Деньги и кредит – 2001 г. - №9. с. 6 – 32.

17. Колесников В.И. Банковское дело : Учебное пособие – Финансы и стати-стика, М., 2000 г. – 464 с.

18. Колесников В.И., Кроливецкая Л.П. Особенности кредитования крестьян-ских (фермерских) хозяйств // Банковское дело – 2000 - №12;

19. Козлова Е.П., Голанина Е.Н. Банк и клиент – юридическое лицо – Учеб-ное пособие – Финансы и статистика, М., 2000 г. – 120 с.

20. Куштуев Л.А. Использование показателей финансовой устойчивости при анализе кредитоспособности клиентов банка // Деньги и кредит – 2001 г. - №1. с. 6 – 42.

21. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки: Учебник для ВУЗов – Финансы и статистика, М., 1999 г. – 448 с.

22. Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебник для ВУЗов – Финансы и стати-стика, М., 2000 г. – 576 с.