СтудСфера.Ру - помогаем студентам в учёбе

У нас можно недорого заказать курсовую, контрольную, реферат или диплом

Управление денежных потоков предприятия - Курсовая работа №11201

«Управление денежных потоков предприятия» - Курсовая работа

  • 41 страниц(ы)

Содержание

Введение

Заключение

Список литературы

фото автора

Автор: Siera

Содержание

Введение….

1. Понятие и виды денежных потоков….

2. Управление денежными потоками на предприятии….

3. Оценка сформировавшихся денежных потоков предприятия….

4. Прогнозирование денежных потоков предприятия….

Заключение….

Список литературы….


Введение

Денежные средства являются ограниченным ресурсом, поэтому важным является создание на предприятиях механизма эффективного управления их движением, который способствовал бы обеспечению хозяйственных процессов необходимым уровнем денежных потоков и поддержанию оптимального остатка денежных средств путем регулирования сбалансированности их поступления и расходования. .

.

.

.

Что, в свою очередь, не дает возможности доводить аналитическое исследование до конкретных мероприятий, а, следовательно, использовать эти методы при прогнозировании денежных потоков, при определении их возможного объема в случае принятия того или иного управленческого решения.

Процедура прогнозирования сводится к построению таблиц, отражающих возможные источники поступления и направления использования денежных средств. При этом акцент делается на так называемое «гибкое» прогнозирование, суть которого в том, что просчитываются альтернативные значения показателей, характерные различным вариантам вероятных условий, по которым может пойти развитие событий. Предлагается составлять как минимум три прогноза (плана, бюджета): оптимистический (минимальный), реалистический (правдоподобный) и пессимистический (максимальный). Для решения проблемы большой трудоемкости, возникающей при ручной обработке информации, предусматривается использование соответствующих компьютерных программ.

.

.

.

Исследование зависимости денежных потоков от осуществления или неосуществления конкретных мероприятий и событий, то есть их прогнозный анализ, позволяет не только рассчитывать ожидаемые значения соответствующих показателей, но и заранее определять целесообразность мероприятий, а также оценивать последствия событий, что, в свою очередь, способствует значительному повышению эффективности принимаемых управленческих решений. При чем очень важно, чтобы установленная зависимость между исследуемыми и факторными показателями позволяла анализировать как фактические, так и прогнозные их значения. Только в таком случае соблюдается одно из важнейших условий анализа – сопоставимость фактических и прогнозных значений исследуемых показателей - и появляется возможность своевременно выявлять возникающие отклонения от плана, а, следовательно, принимать соответствующие меры по регулированию денежных потоков предприятия.

.

.

.

Цель работы: рассмотреть управление денежных потоков предприятия.

Для достижения цели необходимо решить следующие задачи:

- рассмотреть понятие и виды денежных потоков;

- описать управление денежными потоками на предприятии;

- раскрыть методы оценки сформировавшихся денежных потоков предприятия;

- рассмотреть прогнозирование денежных потоков предприятия.


Заключение

В ходе работы были сделаны следующие выводы:

Движение денежных средств, получаемых и расходуемых предприятием в наличной и безналичной форме, называют в финансовом менеджменте денежными потоками. Эти потоки бывают двух видов: положительные и отрицательные.

В отличие от прибыли и издержек денежные потоки имеют конкретный характер. Если показатель бухгалтерской прибыли базируется на многочисленных, часто очень условных расчетах, денежный поток всегда очевиден – достаточно сальдировать притоки и оттоки (каждый элемент которых подтверждается банковской выпиской или кассовым документом), чтобы получить итоговую величину чистого денежного потока.

Все денежные потоки предприятия объединяются в три основные группы: потоки от операционной, инвестиционной и финансовой деятельности.

Управление денежными потоками является важным финансовым рычагом обеспечения ускорения оборота капитала предприятия. Этому способствует сокращение продолжительности производственного и финансового циклов, достигаемое в процессе результативного управления денежными потоками, а также снижение потребности в капитале, обслуживающем хозяйственную деятельность предприятия.

Оценивая денежные потоки предприятия, более обоснованные выводы можно сформулировать при отслеживании тенденции изменения соответствующих показателей за длительный период времени.


Список литературы

1. Бригхэм Ю.Ф. Финансовый менеджмент [Текст]: Учебник / Ю.Ф. Брикхем, М.С. Эрхардт.- СПб: Питер, 2007.

2. Вавилов Ю.А. Финансы [Текст] / Ю.А. Вавилов.- М.: Перспектива, 2006.

3. Власова В. М. Основы предпринимательской деятельности. Финансовый менеджмент [Текст]: Учебник / В.М. Власова, Д.Л.Волков, С.А. Старов. - М.: Финансы и статистика, 2001.

4. Ермасова Н. Б. Финансовый менеджмент [Текст]: Конспект лекций / Н.Б.Ермасова.- М.: Юрайт-Издат, 2007.

5. Каморджанова Н.А. Бухгалтерский учет. Краткий курс [Текст]: Учеб. пособие / Н.А. Каморджанова, И.В. Карташова.- 5 издание.- СПб: Питер, 2005.-с. 304.

6. Карасева И. Финансовый менеджмент [Текст]: Учеб. пособие / И. Карасева.- М.: Юнити, 2006.

7. Литовченко В.П. Финансы [Текст]: Учебник / В.П. Литовченко.- 2 изд. – М.: Дашков и К, 2006.

8. Макиан М. Финансы и бухгалтерский учет. Полное руководство [Текст]: Учебник / М. Макиан.- Издательство: АСТ, 2004.

9. Максютов А. А. Экономика предприятия [Текст]: Учебник / А.А.Максютов.- М.: Альфа-Пресс, 2005.

10. Миронов М.Г. Финансовый менеджмент [Текст]: Учебник / М.Г.Миронов.- М.: Экзамен, 2005.

11. Остапенко В.В. Финансы предприятия [Текст]: Учеб. пособие / В.В.Остапенко.- М.: Омега-Л, 2007.

12. Поляк Г.Б. Финансовый менеджмент [Текст]: Учебник / Г.Б. Поляк. – М.: ЮНИТИ, 2004.

13. Поляк Г.Б. Финансы [Текст]: Учебник / Г.Б. Поляк.- М.: Юнити, 2007.

14. Рубцов И.В. Финансы организации (предприятия) [Текст]: Учебник / И.В. Рубцов.- М.: Элит, 2006.

15. Хьюстон Дж. Финансовый менеджмент [Текст]: Учеб. пособие / Дж. Хьюстон. - СПб: Питер, 2007.

16. Шеремет А.Д. Финансы предприятия: менеджмент и анализ [Текст]: Учебник / А.Д. Шеремет, А.Ф. Ионова.- 2-е изд., испр. и доп.- М.: Инфра-М, 2007.

17. Шуляк П.Н. Финансы предприятия [Текст]: Учебник / П.Н. Шуляк. – М.: Издательский дом Дашков и К, 2005.


Нужна похожая работа?
Закажите авторскую работу по вашему заданию.
  • Цены ниже рыночных
  • Удобный личный кабинет
  • Необходимый уровень антиплагиата
  • Прямое общение с исполнителем вашей работы
  • Бесплатные доработки и консультации
  • Минимальные сроки выполнения

Мы уже помогли 24535 студентам

Средний балл наших работ

  • 4.89 из 5
Узнайте стоимость
написания вашей работы
Похожие материалы
  • Дипломная работа:

    Оптимизация денежных потоков на предприятии ООО ""

    72 страниц(ы) 

    Содержание
    Введение 3
    1. Теоретические основы анализа и оптимизации денежных
    потоков на предприятии 6
    1.1. Сущность и классификация денежных потоков предприятия 6
    1.2. Политика управления денежными потоками предприятия 12
    1.3. Методы анализа денежных потоков предприятия 18
    2. Организация управления денежными потоками ООО «» 30
    2.1. Экономическая характеристика ООО «» 30
    2.2. Оценка формирования денежных потоков ООО «» 34
    2.3. Оценка дебиторской и кредиторской задолженностей
    ООО «» 44
    3. Совершенствование управления денежными потоками
    ООО «» 51
    3.1. Направления оптимизации денежных потоков
    ООО «» 51
    3.2. Планирование денежных потоков ООО «» 61
    Заключение 66
    Список использованной литературы 69
    Приложения 73
  • Дипломная работа:

    Организация и эффективность управления денежными потоками на предприятии ОАО ""

    81 страниц(ы) 

    Содержание
    Введение 3
    1. Теоретические основы управления денежными потоками на предприятии 6
    1.1. Сущность и классификация денежных потоков предприятия 6
    1.2. Политика управления денежными потоками предприятия 12
    1.3. Методы анализа денежных потоков предприятия 18
    2. Анализ денежных потоков в ОАО «» 30
    2.1. Экономическая характеристика ОАО «» 30
    2.2. Оценка финансовых показателей деятельности предприятия 35
    2.3. Оценка денежных потоков ОАО «» 43
    3. Направления оптимизации управления денежными потоками 59
    3.1. Мероприятия по совершенствованию управления денежными потоками ОАО «» 59
    3.2. Оценка экономической эффективности разработанных направлений 64
    Заключение 75
    Списокиспользованнойлитературы 78
    Приложения
  • Курсовая работа:

    Управление денежными активами предприятия с использованием современных кредитных продуктов

    29 страниц(ы) 

    Введение 3
    Глава 1 Теоретические аспекты проблемы управления денежными активами предприятия 5
    1.1 Сущность и анализ денежных активов предприятия 5
    1.2 Управление денежными активами предприятия 14
    1.3 Направления совершенствования управления денежными активами предприятия 16
    Глава 2 Управление денежными активами предприятия с использованием современных кредитных продуктов на примере ЗАО «РЕНО РОССИЯ». 19
    2.1 Общая характеристика ЗАО «РЕНО РОССИЯ». 19
    2.2 Анализ управления денежными активами предприятия 21
    Заключение 28
    Список литературы 29
  • Курсовая работа:

    Управление денежными потоками предприятия

    62 страниц(ы) 

    Введение … 3
    1. Теоретические аспекты управления денежными средствами предприятия …. 6
    1.1. Понятие и характеристика денежных потоков предприятия 15
    1.2. Денежные фонды предприятия …24
    1.3. Балансирование и оптимизация денежных потоков ….31
    1.4. Показатели и факторы управления денежным оборотом …34
    2. Анализ управления денежными средствами предприятия ….39
    2.1. Анализ денежных потоков предприятия …40
    2.2. Управление денежными потоками предприятия ….52
    Заключение …. 55
    Список использованной литературы ….57
    Приложения …. 60
  • Курсовая работа:

    Управление денежным оборотом ООО «Профиз»

    40 страниц(ы) 

    Введение 3
    Глава 1. Теоретические основы проблемы управления денежным оборотом 5
    1.1 Сущность денежного оборота организации и его особенности 5
    1.2 Управление денежными потоками предприятия 11
    Глава 2 Управление денежным оборотом ООО «Профиз» 14
    2.1 Технико-экономическая характеристика 14
    2.2 Анализ денежных потоков ООО «Профиз» 19
    2.3 Оптимизация денежных потоков, как фактор повышения деятельности организации 26
    Заключение 37
    Список литературы 40
  • Курсовая работа:

    Управление денежными средствами предприятия

    53 страниц(ы) 

    Введение 3
    1. Теоретические основы управления денежными средствами на предприятии 5
    1.1. Понятие и структура денежных средств предприятия 5
    1.2. Функции денежных средств предприятия 11
    1.3. Оптимизация и балансирование денежных потоков 14
    1.4. Факторы управления денежным оборотом 19
    2. Анализ управления денежными средствами ООО «Стройбаз» 23
    2.1. Характеристика предприятия 23
    2.2. Анализ денежных потоков предприятия 26
    3. Оптимизация денежных потоков предприятия 36
    Заключение 41
    Список использованной литературы 44
    Приложение 46

Не нашли, что искали?

Воспользуйтесь поиском по базе из более чем 40000 работ

Наши услуги
Дипломная на заказ

Дипломная работа

от 8000 руб.

срок: от 6 дней

Курсовая на заказ

Курсовая работа

от 1500 руб.

срок: от 3 дней

Отчет по практике на заказ

Отчет по практике

от 1500 руб.

срок: от 2 дней

Контрольная работа на заказ

Контрольная работа

от 100 руб.

срок: от 1 дня

Реферат на заказ

Реферат

от 700 руб.

срок: от 1 дня

Другие работы автора
  • Курсовая работа:

    Территориальные финансы

    36 страниц(ы) 

    Введение….
    1. Понятие о территориальных финансах…
    1.1. Сущность и назначение территориальных финансов…
    1.2. Состав территориальных финансов….
    2. Территориальные финансы ***** области….
    Заключение….
    Список литературы….
    Приложения….
  • Курсовая работа:

    Статистические методы изучения активного населения + 2 задачи

    25 страниц(ы) 

    Введение….
    1. Понятие экономически активного населения, его состав и характеристика…
    2. Классификация населения по статьям занятости, безработицы…
    3. Показатели занятости безработицы и методология оценки безработицы…
    4. Статистический анализ показателей экономически активного населения на примере РФ или региона (за последние 5 лет)….
    Задача №1…
    Задача №2…
    Заключение….
    Список литературы….
  • Дипломная работа:

    Регулирование безопасности туризма при угрозе чрезвычайных ситуаций

    87 страниц(ы) 

    ВВЕДЕНИЕ ….….….….3
    ГЛАВА 1. ГРАЖДАНСКО-ПРАВОВАЯ ПРИРОДА ТУРИЗМА ПО РОССИЙСКОМУ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВУ ….…7
    1.1. Понятие и сущность туризма, и обеспечение его безопасности….….7
    1.2.Законодательство в области обеспечения безопасности туризма….….13
    1.3. Участие государства в управлении безопасности туристической деятельностью ….26
    ГЛАВА 2. ПРАВОВЫЕ СРЕДСТВА КАК МЕРА ОБЕСПЕЧЕНИЯ БЕЗОПАСНОСТИ ТУРИЗМА ПРИ УГРОЗАХ ВОЗНИКНОВЕНИЯ ЧРЕЗВЫЧАЙНЫХ СИТУАЦИЙ …35
    2.1. Характеристика права на информацию в обеспечении безопасности в туризме….….35
    2.2. Институт ответственности субъектов туристической деятельности и туристов как средство обеспечения безопасности в чрезвычайных ситуациях….….47

    ГЛАВА 3. ДОГОВОР СТРАХОВАНИЯ В ТУРИСТИЧЕСКОЙ СФЕРЕ…58
    3.1. Особенности договора на туристское обслуживание….58
    3.2. Практика судов по разрешению дел в области обеспечения безопасности туризма….….64
    ЗАКЛЮЧЕНИЕ….76
    СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ….….
  • Контрольная работа:

    Информационная логистика

    16 страниц(ы) 

    Введение….
    1. Определение понятия информационный поток, классификация видов, логистические операции….
    2. Современные подходы к организации управления информационного потока на предприятии. Информационные логистические системы….
    Заключение….
    Список литературы….
  • Контрольная работа:

    Формирование оптимизация оборота (объема продаж) производственных, торговых и других коммерческих организаций+ 2 задачи и тесты

    20 страниц(ы) 

    Формирование оптимизация оборота (объема продаж) производственных, торговых и других коммерческих организаций….
    Задача 1…
    Задача 2…
    Тесты…
    Список литературы….
  • Курсовая работа:

    Эффективность социального страхования в Российской Федерации.

    35 страниц(ы) 

    Введение….
    1. Система социального страхования в РФ….
    2. Бюджет Фонда социального страхования РФ на 2010 год и на плановый период 2011 и 2012 годов….
    3. Система социального страхования в 2010 году: основные нормативные документы и особенности….
    4. Направления развития социальной политики и социального страхования в России до 2020 года….
    Заключение….
    Список используемых источников….
  • Контрольная работа:

    Законодательные и нормативные акты, регулирующие вопросы обеспечения промышленной безопасности в РФ

    16 страниц(ы) 

    Введение….
    1. Понятие промышленной безопасности…
    2. Правые основы регулирования промышленной безопасности в Российской Федерации….
    Заключение….
    Список литературы….
  • Контрольная работа:

    Себестоимость продаж и выявление резервов ее снижения в организации.

    22 страниц(ы) 

    Введение….
    1. Показатели затрат и себестоимости продукции….
    2. Факторный анализ себестоимости реализованной продукции….
    3. Расчет и оценка влияния на себестоимость продукции использования труда, материалов и основных производственных средств….
    4. Анализ и оценка влияния себестоимости продукции на величину прибыли…
    5. Анализ поведения затрат и взаимосвязи объема производства (оборота), себестоимости и прибыли…
    Заключение….
    Список литературы….
  • Контрольная работа:

    Полномочия муниципальных образований

    16 страниц(ы) 

    Введение….
    1. Правовые основы полномочий муниципальных образований….
    1.1. Полномочия муниципальных образований….
    1.2. Проблемы разграничения компетенции и определения объема полномочий муниципальных образований….
    2. Полномочия муниципальных образований согласно Уставу Липецкой области….
    Заключение….
    Список литературы….
  • Дипломная работа:

    Направления совершенствования работы отдела кадров

    87 страниц(ы) 

    Введение
    1 Теоретические аспекты организации деятельности отдела кадров в организации
    1.1 Понятие и задачи кадрового менеджмента
    1.2 Место отдела кадров структуре организации, ее задачи и функции
    1.3 Норма управляемости и делегирования полномочий деятельности отдела кадров
    2.Исследование организации деятельности отдела кадров в ЗАО «ЭР-Телеком Холдинг»
    2.1 Краткая характеристика ЗАО «ЭР-Телеком Холдинг»
    2.2 Анализ системы управления персоналом в ЗАО «ЭР-Телеком Холдинг»
    2.3 Исследование организации отдела кадров ЗАО «ЭР-Телеком Холдинг»
    3 Совершенствование организации деятельности отдела кадров ЗАО «ЭР-Телеком Холдинг»
    3.1 Направления совершенствования работы отдела кадров
    3.2 Совершенствование информационных технологий в деятельности отдела кадров ЗАО «ЭР-Телеком Холдинг»
    3.3 Оценка эффективности работы отдела кадров
    Заключение
    Список использованных источников
    Приложение А Должностная инструкция руководителя отдела кадров ЗАО «ЭР-Телеком»
    Приложение Б Должностная инструкция корпоративного тренера ЗАО «ЭР-Телеком»
    Приложение В Должностная инструкция менеджера по найму ЗАО «ЭР-Телеком»
    Приложение Г Должностная инструкция специалиста по документообороту ЗАО «ЭР-Телеком»
    Приложение Д Индивидуальный план работы на испытательный срок
    Приложение Е Оценочный лист
    Приложение Ж Карта учета резерва