«Анализ системы кредитования физических лиц удмуртским отделением 8618 сб рф» - Дипломная работа

Содержание

ВВЕДЕНИЕ 5

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ 7

1.1.Классификация банковских кредитов и принципы банковского кредитования 7

1.2. Современное состояние рынка кредитования физических лиц 12

2. ОРГАНИЗАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА УДМУРТСКОГО ОТДЕЛЕНИЯ СБЕРБАНКА 8618 СБ РФ 26

2.1. Общая характеристика банка 26

2.2. Структура банковских услуг 34

2.3. Анализ экономико-финансовых результатов функционирования банка 37

3. АНАЛИЗ СИСТЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ УДМУРТСКИМ ОТДЕЛЕНИЕМ 8618 СБ РФ 59

3.1. Основные положения системы кредитования физических лиц учреждениями Сбербанка РФ и виды кредитов 59

3.2. Анализ динамики и структуры кредитного портфеля 67

3.3. Анализ качества кредитного портфеля физических лиц 71

3.4. Предложения по совершенствованию и дальнейшему развитию системы кредитования физических лиц 75

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 83

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ 87

ПРИЛОЖЕНИЯ

Введение

Кредитование физических лиц является одним из приоритетных направлений развития розничного бизнеса коммерческих банков. В то же время развитие этого направления деятельности привело и к росту рисков коммерческих банков в данном секторе в условиях финансово-экономического кризиса. Анализ статистических данных Банка России показывает, что величина просроченной задолженности по кредитам, выданным физическим лицам, превышает аналогичный показатель по сравнению с остальными видами кредитования. Причем, темпы роста просроченной задолженности значительно выше темпов увеличения объемов ссуд, предоставленных частным заемщикам.

Следует отметить, что сфера кредитования физических лиц стала одной из перспективных для банков в 2005-2008 гг., что было обусловлено следующими предпосылками: относительной стабилизацией макроэкономической ситуации в стране, снижением доходности и усилением конкуренции в остальных сферах деятельности банков, наличием примеров успешной работы кредитных организаций в области кредитования физических лиц.

Однако кредитование физических лиц имеет ряд особенностей, которые существенно повышают степень риска банка при развитии данного направления деятельности. В частности, к данным особенностям можно отнести относительно небольшие суммы запрашиваемых кредитов и многочисленность заемщиков, что обуславливает необходимость иметь для обслуживания клиентов большой штат сотрудников и разветвленную сеть отделений и филиалов банка (данное обстоятельство значительно снижает контроль и требует высококвалифицированного управления).

Кроме того, существуют сложности и в оценке кредитоспособности фи-зических лиц по сравнению с юридическими лицами из-за ограниченности способа подтверждения достоверности информации о заемщике – физическом лице, особенно в условиях неразвитости инфраструктуры рынка России, а также проблематичность контроля за целевым использованием кредита и сохранностью обеспечения.

Таким образом, в сложившихся условиях функционирования российских банков кредитование физических лиц отличается повышенными рисками по сравнению с остальными сферами деятельности кредитных организаций. В связи с этим возникает необходимость изучения системы кредитования физических лиц коммерческими банками, включая учреждения Сбербанка РФ и разработки мероприятий по снижению кредитных рисков, что делает выбор темы дипломной работы весьма актуальным на се-годняшний день.

Цель дипломной работы – исследовать теоретические и практические аспекты кредитования учреждениями Сбербанка России физических лиц на примере Удмуртского Отделения СБ РФ 8618.

Для достижения цели дипломной работы в процессе ее выполнения необходимо решить ряд задач:

-раскрыть теоретические аспекты кредитования, включая кредитование физических лиц;

-дать характеристику Удмуртского Отделения СБ РФ 8618;

-исследовать практические аспекты кредитования физических лиц Уд-муртским Отделением СБ РФ 8618.

При выполнении дипломной работы использованы: статистический; абстрактно-логический; монографический методы научного исследования. Методологической основой работы являются исследования различных авторов, посвященные подходам к процессу и методам управления системой кредитования физических лиц.

Заключение

Выполненная дипломная работа посвящена актуальной теме кредитования учреждениями Сбербанка России физических лиц. Удмуртское отделение Западно-Уральского банка Сбербанка Российской Федерации 8618 является подразделением Сберегательного банка России и осуществляет свою деятельность на территории Удмуртской республики.

Как показал анализ баланса, в структуре актива баланса Удмуртского ОСБ № 8618 преобладают работающие активы. При этом, если за 2006-2007 гг. отмечено некоторое снижение доли работающих активов, то за 2007-2008 гг. доля работающих активов выросла. Таким образом, доля работающих активов банка находится в пределах нормы (на конец 2008 года 85,14%).

В целом в структуре активов банка на 01.01.2009 года преобладали ссуды, выданные физическим лицам. После некоторого снижения доли ссуд, выданных физическим лицам в общей структуре активов банка в 2007 году, в 2008 году их доля увеличилась. Всего за 2006-2008 гг. доля ссуд, выданных физическим лицам, в общей структуре активов банка выросла с 60,99% до 62,79%. Второе место в структуре активов баланса Удмуртского ОСБ № 8618 занимают ссуды юридическим лицам. На конец 2008 года доля кредитов в портфеле активов банка снизилась до 85,14% (на конец 2006 года 86,25%). Но все равно доля кредитов в структуре активов высока, что должно находить свое отражение в политике управления кредитными рисками банка.

Как показывают данные анализа, сумма ссудной задолженности по кредитам, выданным физическим лицам Удмуртским ОСБ 8618 выросла в 2006-2007 гг. на 11,66%, в 2007-2008 гг. на 53,65%. Как показывают результаты анализа, в структуре ссудной задолженности физических лиц преобладает задолженность физических лиц – населения. При этом соотношение долей ссудной задолженности за 2006-2008 гг. существенно не изменилось.

Данные анализа свидетельствуют, что на конец 2008 года в структуре кредитного портфеля преобладала задолженность по ипотечному кредиту. Второе место занимала задолженность по кредиту «На неотложные нужды», а третье место – задолженность по кредиту «Молодая семья».

Как показывают данные исследования, в 2007-2008 гг. отмечено существенное увеличение темпов роста сомнительных, проблемных и безнадежных ссуд. За 2006-2008 гг. доля сомнительных ссуд в структуре ссудной задолженности физических лиц выросла с 3,4% до 5,2%, доля проблемных ссуд – с 0,9% до 2,4%, а доля безнадежных ссуд - с 0,62% до 0,68%. Все это говорит о необходимости повышения качества управления кредитным риском Удмуртского ОСБ № 8618.

В настоящее время оценка риска кредитования заемщика Удмуртским ОСБ 8618 строится в основном на оценке платежеспособности физического лица. Следует отметить, что использование широкого спектра разрозненных критериев при оценке кредитоспособности физического лица является для банка достаточно трудоемким и не позволяет выявить наиболее важные для принятия решения негативные или позитивные аспекты. А ориентация, в первую очередь, на платежеспособность заемщика не учитывает его «желание» выплатить ссуду.

В этой связи Сбербанку РФ в целом и Удмуртскому ОСБ 8618 в частности предлагается выделять три основных блока: социально-личностный портрет заемщика; доходы для погашения ссуды; наличие возможностей для оперативной связи с клиентом. Оценка кредитоспособности частного лица должна строиться на оценке соответствия заемщика стандартам банка по каждому из блоков критериев.

В отношении операционного риска необходимо придерживаться определения, предложенного Базельским комитетом: это риск возникновения убытков в результате недостатков или ошибок в ходе осуществления внутренних процессов, допущенных со стороны сотрудников, функционирования информационных систем и технологий, а также вследствие внешних событий. Для оценки операционного риска по ссудной операции с физическим лицом предлагается использовать балльную оценку в разрезе 2-х критериев: критерий вероятности реализации рискового события (от 0 до 4 баллов) и критерий «тяжести» последствий от реализации операционного риска (от 0 до 5 баллов).

Кредитные услуги по степени риска ссудной операции предлагается сгруппировать следующим образом:

-минимальной степенью риска обладают ипотечные кредиты в связи с относительно низкими уровнями операционного риска (объем операции является небольшим и проводится высококвалифицированными сотрудниками) и риска заемщика (за счет проведения банком тщательной оценки его кредитоспособности).

-низкой степенью риска отличаются разовые ссуды на приобретение ав-томобилей в торговых организациях – партнерах банка, что обусловлено снижением, по сравнению с ипотечными кредитами, требований к кредитоспособности заемщика и квалификации задействованного персонала.

-средней степенью риска обладают разовые ссуды на покупку мебели, бытовой техники и иных предметов (кроме автомобилей) в торговых организациях – партнерах банка, и разовые ссуды, выдаваемые в отделении банка на получение клиентами какого-либо комплекса услуг (проведение ремонта, лечение, получение образования и т.д.). Для данных видов кредитных услуг характерны повышенный уровень операционного риска в связи со значительным объемом операций по кредитованию и существенное снижение требований как к квалификации персонала, так и к кредитоспособности заемщика. В то же время такие параметры кредитных услуг как незначительные размер и длительность ссуд, а также наличие обеспечения (в большинстве случаев) позволяют признать риск кредитных услуг в данном случае средним.

-кредитные карты отличаются высоким уровнем риска по сравнению с остальными видами кредитных услуг. В частности, незафиксированная цель, отсутствие обеспечения и вложений какого-либо капитала со стороны клиента, длительный срок пользования без переоценки платежеспособности заемщика, а также отсутствие точных данных у кредитной организации относительно момента обращения за кредитом и испрашиваемого размера ссуды существенно повышают операционный риски и риск кредитной услуги.

Кроме этого предлагается, во-первых, исключить из обязательных критериев для формирования портфелей однородных ссуд продолжительность просроченных платежей по ссудам. Во-вторых, следует относить кредиты на приобретение подержанных автомобилей к категории ссуд с более высокой степенью риска, чем ипотечные кредиты или кредиты на приобретение новых автотранспортных средств, и установить для них повышенную величину минимальной нормы резервирования.

Основным недостатком действующего ФЗ «О кредитных историях» № 218-ФЗ от 30.12.2004 г. (в ред. от 24.07.2007 г.), существенно снижающим возможности российском банковской системы в целом по минимизации рисков при кредитовании физических лиц, являются установленные требования к объему и параметрам передаваемой информации о заемщиках.

Для построения эффективной системы кредитования физических лиц не-обходимы данные относительно социально-личностных параметров заемщиков (например, возраст, пол, сфера занятости, доход, длительность трудовых отношений). Однако действующий порядок сбора информации о частных лицах бюро кредитных историй предусматривает обязательность передаваемой информации только в отношении титульной части (т.е. касательно ФИО заемщика, его паспортных данных и т.д.). Остальные сведения являются необязательными. Соответственно, отсутствуют единые требования к объему и порядку передачи дополнительной информации, что не позволяет создавать полноценные системы управления кредитными рисками коммерческих банков, включая и Сбербанк России. В этой связи целесообразно внести изменения в ФЗ «О кредитных историях», закрепляющие необходимость передачи информации о существенных для построения систем управления кредитным риском характеристиках заемщика (например, возраст, пол, сфера занятости, доход, длительность трудовых отношений).

Список литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 N 51-ФЗ (принят ГД ФС РФ 21.10.1994) (ред. от 31.08.2009).

2. Федеральный Закон РФ от 02.12.1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (ред. от 03.06.2009).

3. Федеральный Закон РФ от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном Банке РФ» (ред. от 30.12.2008).

4. Письмо Банка России от 05.05.2008 N 52-Т "О "Памятке заемщика по потребительскому кредиту".

5. Письмо ЦБ РФ от 29.12.2007 N 228-Т «По вопросу осуществления потребительского кредитования».

6. Письмо Роспотребнадзора от 01.04.2008 N 01/2973-8-32 "О дополнительных мерах по защите прав потребителей в сфере предоставления кредитов".

7. Положение ЦБ РФ «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» от 26 марта 2004 г. N 254-П.

8. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2008 году // Материалы Официального сайта ЦБ РФ h**t://w*w.cbr.r*.

9. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2009 году // Материалы Официального сайта ЦБ РФ h**t://w*w.cbr.r*.

10. Абуталипов М. Вопросы совершенствования оценки и снижения кредитного риска // Деньги и кредит. – 2008. – № 10. – С.15-17.

11. Банковское дело / Под ред. Лаврушина О.И. – М.: Финансы и статистика, 2005. - 765 с.

12. Банковское дело: Учебник / Под ред. Суховой Л.Ф. – М.: Юрист, 2005. - 670 с.

13. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. – М.: Логос, 2006. - 368 с.

14. Банковское дело. Управление и технологии: Учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям / Под ред. проф. А.М. Тавасиева. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. - 671с.

15. Банковский портфель. Под ред. Коробова Ю.И. - М.: Соминтэк, 2006. – 654 с.

16. Банковские кредиты. Снижение ставок и ипотечный ломбард // По материалам сайта h**t://w*w. blognapka.r*.

17. Билютина В.В. Банковский менеджмент. М.: КНОРУС, 2007. – 720 с.

18. Беляков А.В. Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования // По материалам сайта h**t://w*w.470.r*.

19. Бернштам Е. Проблемы кредитования физических лиц // По материалам сайта h**t://w*w. blognapka.r*.

20. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. М.: Финансы и статистика, 2006. – 115 с.

21. Евтюхина Е. Возврат долгов: дороже, сложнее, жестче… // Банковское обозрение. - №2. - 2009. – С.12-14.

22. Козловская Э.А. Основы банковского дела. - М.: Финансы и статистика, 2004. – 230 с.

23. Костерина Т.М. Банковское дело / Московский международный институт эконометрики, информатики, финансов и права. 2005. – 176 с.

24. Кредитование в России: быть или не быть? // По материалам сайта h**t://w*w.470.r*

25. Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования. - М.: КНОРУС, 2007. - 264 с.

26. Лаврушин О.И. Банковские риски - М.: КНОРУС, 2007. - 232 с.

27. Ларионова И.В. Управление активами и пассивами в коммерческом банке. - М.: Издательство «Консалтбанкир», 2006. - 272 с.

28. Поляков В.П. Банковское дело. М.: Феникс, 2006. - 450 с.

29. Сафронов Н.А. Банковский менеджмент. М.: Финансы и статистика, 2008. – 314 с.

30. Сводная статистическая информация по крупнейшим банкам // Материалы Официального сайта ЦБ РФ h**t://w*w.cbr.r*.

31. Трушина Н.Н. Что происходит с рынком потребительского кредитования? // По материалам сайта h**t://w*w. credit.rbc.r*.

32. Харрис Л. Денежная теория. - М.: Прогресс, 2006. – 780 с.

33. Чижов Н.А. Управление клиентской базой банка: Диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук. - М., 2007. - 284 с.

34. Ямпольский М.М. О трактовках кредита // Деньги и кредит. - 2009. - № 4. – С.32-33.

35. Яковенко С.Н. Разработка методики оценки качества кредитного портфеля в банковской сфере экономики России. Автореф. дисс. канд. экон. наук / Кубан. гос. ун-т. - Краснодар, 2008. - 23 с.