«Анализ кредитной деятельности банка ( на примере ПАО «БИНБАНК»)» - Дипломная работа

Содержание

ВВЕДЕНИЕ 6

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ 10

1.1 Сущность, виды и принципы кредита, его место в структуре активов российских банков 10

1.2 Нормативно-правовое регулирования кредитных операций 25

1.3 Механизмы кредитования физических и юридических лиц в Российской Федерации 29

1.4 Управление рисками операций кредитования 32

1.5 Показатели эффективности кредитной деятельности банков 35

Краткие выводы 40

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ РАЗВИТИЯ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ «ПАО «БИНБАН» 42

2.1. Общая характеристика «ПАО «БИНБАНК» 42

2.2. Анализ деятельности «ПАО «БИНБАНК»» в области кредитования физических и юридических лиц 45

2.3. Анализ влияния нормативно-правового регулирования на кредитную деятельность банка 57

Краткие выводы 68

ГЛАВА 3. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО РАЗВИТИЮ КРЕДИТОВАНИЯ В «ПАО «БИНБАНК» 71

3.1. Рекомендации по оптимизации бизнес-процессов 71

3.2. Рекомендации по совершенствованию управления рисками 76

3.3. Предложения по внесению изменений в нормативноправовую базу 83

3.4. Оценка эффективности предложений 85

3.5. Возможность практического применения и пути реализации 88

Краткие выводы 89

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 90

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 93

Введение

Актуальность и значимость рассматриваемой темы выпускной квалификационной работы «Анализ кредитной деятельности банка (на примере ПАО «БИНБАНК»)» обуславливается возрастающей значимостью операций кредитования как для населения, так и для юридических лиц, которые могут увеличить свои финансовые возможности, так и для коммерческих банков, заинтересованных в росте своих доходов.

Все выше сказанное обусловило актуальность выбранной темы выпускной квалификационной работы.

Объектом исследования является ПАО «БИНБАНК».

Предметом исследования – особенности управления кредитной деятельностью в ПАО «БИНБАНК».

Целью работы является изучение кредитной деятельности в банке, поиск путей ее совершенствования.

Согласно цели в работе поставлены следующие задачи:

- изучить сущность и виды кредитных операций;

- охарактеризовать сущность кредитной деятельности банка;

- исследовать этапы кредитования;

- изучить кредитную политику объекта исследования;

- проанализировать динамику и структуру кредитного портфеля банка;

- оценить качества кредитного портфеля банка;

- предложить пути совершенствования управления кредитными операциями банка.

Теоретической и методологической основой нашей работы стали труды ведущих отечественных специалистов: Белоглазовой Г. Н. [21], Лаврушина О. И. [39], Лямина Л. В., Орловой Н.В. [41], Соломина С. К. [48], Филиной Ф.Н. [51], Жуковой Е. П. [27] и других.

Информационная база исследования. Нормативную базу исследования составили действующие нормативные акты: Конституция РФ, Федеральные законы Закон РФ «О банках и банковской деятельности», «Об информации, информатизации и защите информации», а также другие Федеральные законы и подзаконные акты РФ. В работе использовались материалы периодических изданий, предоставляющих аналитические материалы и данные; а также информационные ресурсы сети Интернет, сбор и анализ первичной информации годовой бухгалтерской отчетности ПАО «БИНБАНК».

Выдержка из текста работы

Банк в полной мере соответствует всеми нормативным требованиями, введенным Центральным Банком РФ.

В таблице 7 представлены основные показатели деятельности балка.

Таблица 7

Финансовые показатели ПАО «БИНБАНК», млн.руб

Показатели 2014 2015 Темпы роста, %

Обязательные резервы в Центральном банке Российской Федерации 650,64 395,01 60,71

Кредиты и авансы клиентам 5489,4 7719,7 86,07

Ценные бумаги 1823,6 1625,8

Денежные средства и их эквиваленты 719,6 625,6 890,14

Прочие активы 595,9 864,0 3,33

Всего активов: 8628,5 10835,1 90,81

Всего капитал 9496,61 9597,18 100,52

В текущей экономической ситуации Банк придерживается последовательного консервативного подхода к принятию новых рисков и кредитованию. Основными приоритетами Банка остаются контроль платежной дисциплины и эффективный сбор задолженности.

В перспективе Банк планирует сконцентрироваться на краткосрочном розничном кредитовании и выпуске кредитных карт. Банк значительно уменьшит долю выдач долгосрочных кредитов в рамках автокредитования и кредитов наличными, пока уровни процентных ставок на рынке не стабилизируются.

В области кредитования корпоративных клиентов Банк также планирует краткосрочное кредитование оборотного капитала организаций с хорошей кредитоспособностью без создания дополнительных финансовых рисков, то есть действующим клиентам Банка с тщательным контролем и мониторингом кредитоспособности заемщиков.

Ожидая снижение темпов роста ВВП, снижение доходов населения и рост уровня безработицы, Банк направит значительные ресурсы на усиление функции сбора задолженности, в частности повышение уровня автоматизации процесса взыскания и развитие новых методов и техник сбора задолженности. Также Банк планирует введение дополнительных требований к заемщикам и в целом к процессу управления рисками в корпоративном, розничном кредитовании и кредитовании предприятий малого и среднего бизнеса.

В условиях сложившейся макроэкономической ситуации одной из приоритетных задач Банка является поддержание достаточного уровня ликвидности. В плановом периоде Банк нацелен на максимальную диверсификацию средств фондирования, в частности повышения доли вкладов физических лиц, секьюритизации, в структуре пассивов.

Заключение

В ходе исследования был сделан вывод о том, что доля кредитных вложений в активах баланса банка достаточно высока – в среднем 70%. Это говорит о том, что ПАО «БИНБАНК» на российском рынке делает уклон на кредитные операции. С точки зрения доходности – кредитные операции являются наиболее выгодным вложением, но с точки зрения риска – нет. Поэтому можно сделать вывод о достаточно высоком уровне кредитного риска принимаемого ПАО «БИНБАНК».

Рост портфеля кредитов физическим лицам увеличивался с каждым годом. Если в 2014 г. рост составил 141,7 млн. руб. или 12,0 %, то за 2015 год он составил 485,8 млн. руб. или 36,8 %. Наибольшую долю в структуре портфеля кредитов физическим лицам за 2013-2015 гг. составляют потребительские и прочие ссуды – от 48 до 52 %.

Уровень кредитной активности банка за исследуемый период в среднем составляет 87%, что указывает на высокую кредитную активность банка.

Показатель соотношения кредитных вложений к собственным средствам банка составил в 2013 г. 1163 %, в 2015 г. этот показатель вырос и составил 1132 %. Эти данные с учетом рекомендуемого значения в пределах 80% подтверждают ранее сделанный вывод о том, что банк неэффективно работает в части организации его кредитной деятельности.

Коэффициент риска кредитного портфеля на протяжении всего анализируемого периода близок к 100%. Поэтому, можно сделать вывод, что риск невозврата на высоком уровне, т.к. рекомендуемое значение min 60-70%.

Общий коэффициент достаточности РВПС показывает, что в среднем доля фактически созданных резервов на возможные потери по ссудам в кредитных вложениях банка колеблется от 0,16% до 0,26%, что намного меньше рекомендуемого значения.

Показатель степени защиты банка от совокупного кредитного риска показывает, что в среднем доля фактически созданных резервов на возможные потери по ссудам составила 3,31% в собственных средствах банка. Это говорит о недостаточном количестве созданных резервов, что является отрицательным фактором.

В среднем за исследуемый период норматив максимального размера риска составляет от 16,1 до 18,0 %, что указывает на увеличение кредитного риска в отношении одного или группы связанных заемщиков.

Доля неработающих кредитов в кредитном портфеле сократилась за 2015 год на 2,4 п.п., что объясняется как продажей/погашением части неработающих кредитов, так и улучшением качества кредитного портфеля.

В 2015 году коэффициент покрытия неработающих кредитов резервами под обесценение остается стабильным.

Исходя из сделанных выводов анализа, в третьей главе были рассмотрены пути повышения доходности кредитной деятельности и совершенствование управления кредитным риском за счет сотрудничества с бюро кредитных историй, совершенствования нормативно-правовой базы кредитования, а так же с помощью методов оценки кредитоспособности заемщика.

Автором было предложено внедрение кампании продаж персонального предложения востребованного и подходящего для клиента продукта.

Список литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая: федеральный закон от 30.11.1994 № 51-ФЗ [электронный ресурс] КонсультантПлюс ВерсияПроф.

2. О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России): федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (с изм.ред. от 03.07.2016) [электронный ресурс] Консультант Плюс ВерсияПроф.

3. О банках и банковской деятельности: федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 от 02.12.1990 N 395-1-ФЗ (с изм.от 03.07.2016 N 362-ФЗ) [электронный ресурс] КонсультантПлюс ВерсияПроф.

4. О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации: федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ (с изм.от 03.07.2016 N 364-ФЗ) [электронный ресурс] КонсультантПлюс ВерсияПроф.

5. О кредитных историях: федеральный закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ (с изм. от 03.07.2016 N 231-ФЗ) [электронный ресурс] КонсультантПлюс ВерсияПроф.

+ еще 47 источников