«Услуги Сберегательного банка, предоставляемые физическим лицам.Анализ капитала банка. Защита банка от рисков.Оценка стабильности денежных вкладов населения.» - Дипломная работа

Содержание

ВВЕДЕНИЕ….4

ГЛАВА 1. СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ БАНК –КАК ОСНОВНОЕ ЗВЕНО БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ….9

1.1.Сущность банковской системы….9

1.1.1. Сущность и основные функции банков….9

1.1.2. Понятие банковской системы, ее элементы и взаимосвязи….….12

1.1.3. Банковская реформа в России и становление современной банковской системы….18

1.2. Услуги и операции Сберегательного банка России…24

1.2.1.Организационная структура и капитал Сберегательного банка России….24

1.2.2. Операции Сберегательного банка….27

1.2.3. Хозяйственно-финансовая деятельность Сберегательного банка….29

1.2.4.Кредитование населения в Сберегательном банке РФ….…30

1.2.5.Вкладные операции….….37

1.2.6.Операции банка с ценными бумагами….….42

1.2.7. Межбанковские расчеты с участием Сберегательного банка….…48

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ПРЕДОСТАВЛЯЕМЫХ УСЛУГ БФ СБЕРЕГАТЕЛЬНОГО БАНКА РФ…51

2.1. Характеристика филиала № 124 Брянского отделения № 8605 СБЕРБАНКА РОССИИ….51

2.2. Анализ структуры собственных и привлеченных средств Брянского филиала СБЕРБАНКА РФ….….55

2.3. Анализ достаточности собственных средств Брянского филиала Сберегательного банка….58

2.4.Оценка стабильности денежных вкладов населения БФ Сбербанка….60

2.5.Анализ структуры вкладов БФ Сбербанка…62

2.6. Анализ сформированных ресурсов Брянского филиала Сбербанка….64

2.7.Анализ качества активов и пассивов банка….65

2.8.Анализ структуры вложений в ценные бумаги…71

2.9.Анализ доходов и расходов от операций с ценными бумагами….…72

2.10. Анализ предоставления ссуд и оценка группы риска….….74

ГЛАВА 3. ЭФФЕКТИВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ….76

3.1.Стратегия управления активами и пассивами….….76

3.1.1.Стратегия управления активами….76

3.1.2.Стратегия управления пассивами….78

3.1.3.Стратегия управления фондами….79

3.2. Целевые установки внутрибанковского размещения фондов…80

3.2.1.Метод объединения источников фондов…80

3.2.2.Метод разделения источников фондов….81

3.2.3.Сбалансированный подход к управлению фондами….81

3.3. Хеджирование риска изменений процентных ставок….…82

3.4. Защита банков от риска….90

3.4.1. Текущие тенденции к привлечению дополнительного капитала….93

3.4.2. Планирование удовлетворения потребностей в дополнительном капитале….95

ЗАКЛЮЧЕНИЕ…102

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ…109

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

Введение

Банковская система в качестве составной органической части входит в большую систему - экономическую систему страны. Это значит, что деятельность и развитие банков следует рассматривать в тесной связи с производством, обращением и потреблением материальных и нематериальных благ. В своей практической деятельности банки органично вплетены в общий механизм регулирования хозяйственной жизни, тесно взаимодействуя с бюджетной и налоговой системами, системой ценообразования, с политикой цен и доходов, с условиями внешнеэкономической деятельности. Это означает, что успех социально-экономических преобразований в стране во многом зависит от функционирования банковской системы, от умелой синхронизации ее усилий с действием других звеньев общественно-хозяйственного механизма.

Чтобы выжить в условиях рыночной экономики и не допустить банкротства предприятия, нужно хорошо знать, как управлять финансами, какой должна быть структура капитала по составу и источникам образования, какую долю должны занимать собственные средства, а какую — заемные. Следует знать и такие понятия рыночной экономики, как деловая активность, ликвидность, платеже- и кредитоспособность предприятия, порог рентабельности, запас финансовой устойчивости (зона безопасности), степень риска, эффект финансового рычага и др., а также методику их анализа. Дипломная работа рассматривает тему: « Услуги Сберегательного банка, предоставляемые физическим лицам». Основными видами услуг предоставляемые физическим лицам банка являются: предоставление кредитов, вкладные операции, операции с ценными бумагами и пластиковыми картами.

Объектом исследования является филиал № 124 Брянского отделения № 8605

Сберегательного банка РФ , расположенного по адресу: г. Брянск, ул.Ульянова, дом 127.

Целью дипломного проекта является рассмотреть понятие Сберегательного банка РФ, его услуги и операции, организационная структура и финансово-хозяйственная деятельность. Банковская реформа России и становление современной банковской системы. Задачей дипломной работы является провести анализ предоставляемых услуг населению. А именно дать характеристику БФ Сберегательного банка и его услуг; анализ собственных и привлеченных средств банка в период с 2006-2008 г.г.; произвести оценку стабильности денежных вкладов населения, структура вкладов, анализ структуры вложений в ценные бумаги, а

Заключение

Сберегательный банк работает на принципах полного хозяйственного расчета, имеет самостоятельный баланс и полную независимость от вышестоящих структур в определении порядка кредитно-расчетного обслуживания клиентов, в первую очередь акционеров.

Основными доходами Сбербанка являются:

доходы от Центрального банка РФ за предоставленные кредитные ресурсы;

сумма комиссионных вознаграждений за банковские услуги;

проценты, уплаченные за пользование кредитом;

курсовая разница по государственным облигациям;

сумма доходов от ценных бумаг и прочих доходов;

доходы от валютных операций.

К основным расходам Сбербанка относятся:

проценты, выплачиваемые по вкладам и счетам клиентов;

выплата заработной платы работникам банка;

административно-хозяйственные и операционные расходы;

расходы на инкассацию;

амортизационные отчисления;

расходы на техническое обслуживание вычислительной техники;

оплата услуг по информационно-вычислительному обслуживанию;

расходы на капитальный ремонт;

прочие расходы.

Главным показателем деятельности и основным источником собственных средств банка является прибыль.

Банковский менеджмент представляет собой систему управления финансовыми ресурсами, сочетающими в себе финансовую политику, методы, инструменты, а также людей, принимающих управленческие решения и претворяющих эти решения на практике с целью достижения поставленных целей обеспечения финансовой стабильности и роста.

Банк - это кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц. размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности. платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Основное назначение банка - посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Наряду с банками перемещение денежных средств на рынках осуществляют и другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, брокерские, дилерские фирмы и т.д.

Произведенный анализ банка показал, что в общей сумме привлеченных ресурсов больший удельный вес принадлежит вкладам населения. В 2006 году он составил 88.4%, в 2007 году не смотря на абсолютный прирост вкладов населения в рублях на 8 816 730 тыс. руб., доля их в общей сумме привлеченных средств падает до 81.2%.

Изменившейся спрос населения на виды банковских услуг, а именно, возросла доля вкладов населения в иностранной валюте - на 3.8%. В 2008 году доля рублевых вкладов населения увеличивается на 4.5%.

В 2008 году денежные вклады населения обладали наибольшей стабильностью по сравнению с 2006 и 2007 годами: уровень оседания средств, поступающих во вклады составил 33.1%. Такая доля средств могла быть использована банком в качестве долгосрочного ресурса кредитования, это на 15.04% больше , чем в 2006 году и на 16.48% чем в 2007.

Если учесть и показатель среднего срока хранения денежных средств на вкладах, то можно сделать вывод, что наибольшей стабильностью обладали средства в 2008 году.

Для обеспечения ежедневной способности банка отвечать по своим обязательствам структура активов коммерческого банка должна соответствовать качественным требованиям ликвидности. С этой целью все активы банка разбиваются на группы по степени ликвидности в зависимости от срока погашения. Активы банка делятся на высоколиквидные (т.е. активы, которые обеспечивают мгновенную ликвидность), ликвидные, активы долгосрочной ликвидности .

Устанавливая рациональную структуру активов , банк должен выполнять требования к ликвидности, а следовательно, .

Список литературы

1. Конституция РФ//принята Всенародным голосованием 12.12.1993 г.Москва. Тандем, 2005 г.

2. Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» от 25 февраля 1999 г.// СЗ РФ. 1999. №9. Ст.1097; 2001. №26 Ст.2590.

3. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» № 17-ФЗ от 3 февраля 1996 г.//СЗ РФ. По состоянию на 20 сентября 2008 г. Норма-Инфра, 2008 г.

4. Указание ЦБ РФ № 192-У от 27 марта 1998 г. « О дополнительных мерах по защите интересов вкладчиков банков».

5. Положение ЦБ РФ от 1 ноября 1996 г. № 50 «О совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории РФ и порядке проведения банковских операций с драгоценными металлами».

6. «Банковское дело» под ред. В.И. Колесникова. Издание четвертое, переработанное и дополненное. Москва. «Финансы и статистика», 2004 г.

7. Балабанов И.Т. “Финансовый менеджмент”: Учебник.-М.: Финансы и статистика, 2004.224 с.

8. Банковский портфель-2»/отв. Ред. Коробов Ю.И., Рубин Ю.Б., Солдаткин В.И.-М.: «Соминтек», 2006 г.-752 с.

9. Баканов М.И., Шеремет А.Д. Теория экономического анализа. М.: Финансы и статистика ,2005.-285с.

10. Долан Э. Кэмпбелл К. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. Пер. с англ. В. Лукашевича и др. / Под общ. ред. В. Лукашевича. Л., 2005.

11. Ефимова О.В. «Финансовый анализ».-М.: Бухгалтерский учет, 2005 г.

12. Егоров Е.В. , Романов А.В., Романова В.А. «Маркетинг банковских услуг: учеб. пособие. М.: ТЕИС, 2004 г.-102 с.

13. Ковалев А.П. «Диагностика банкротства».-М.: Минстатинформ, 2005 г.

14. «Курс экономики»/ учебник под ред. Б.А. Райзбергера. -ИНФРА-М, 2006 г.-720 с.

15. Масленчиков Ю.С. «Финансовый менеджмент в коммерческом банке» книга вторая: технологический уклад кредитования. Москва. «Перспектива», 2006 г.

16. Общая теория денег и кредита: Учебник для вузов/по ред. Е.Ф. Жукова.-М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005 г. -423 с.

17. «Риски в современном бизнесе»/ Грабовый П.Г. и др. М.: Аланс, 2005 г.

18. Роуз Питер С. «Банковский менеджмент» пер. с англ. –М.: Дело, 2006 г.-768 с.

19. Садвакасов К. «Коммерческие банки»/управленческий анализ деятельности; планирование и контроль. Москва. Ось-89.2003.

20. «Современный коммерческий банк: управление и операции»// Усоскин В.М.-М.: ИПЦ «Вазар-Ферро», 2005 г.-320 с.

21. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия Мн.: ИП «Экоперспектива», 2004 г.-498с.

22. «Финансовый анализ» : учебное пособие// Артеминко В.Г., Беллендир М.В.-М.: «Дело и сервис». Новосибирск «Сибирское соглашение», 2005.-160 с.

23. «Финансовый менеджмент» /учебник для вузов под ред. Н.Ф. Самсонов.-М.: финансы. ЮНИТИ, 2004 г.-495 с.

24. «Финансы, денежное обращение и кредит» : учебник /под ред. В.К. Сенчагова, А.И. Архипова.-М.: «Проспект», 2004 г.-496 с.

25. “Финансовый менеджмент”: Учебник под ред. Е.С. Стояновой.-М.: Изд-во перспектива, 2003-574 с.

26. Финансы: Учебное пособие/под ред. Проф. А.М. Ковалевой.-М.: Финансы и статистика, 2003 г.-336 с.

27. Финансовый анализ деятельности фирмы.-М., «Ист-Сервис», 2005.-240с.

28. Ширинская Е.Б. «Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт» (2 изд.)-М.: Финансы и статистика, 2005 г.

29. Шеремет А.Ф. Сайфулин Р.С. Методика финансового анализа.М.: ИНФРА-М, 2005.-176с.

30. «Экономический анализ деятельности коммерческого банка»/учебник для вузов/ Батракова Л.Г. М.:»Логос», 2004 г. 344 с.