«Определение особенностей долгосрочного кредитования предприятия» - Курсовая работа

Содержание

Введение 3

1 Сущность и особенности долгосрочного кредитования юридических лиц 5

1.1 Кредитные отношения 5

1.2 Долгосрочное кредитование 8

2 Анализ долгосрочного кредитования в ООО «Мега-опт» 12

2.1 Практическая часть по организации долгосрочного кредитования 12

2.2 Проблемы совершенствования долгосрочного кредитования предприятия 16

Заключение 19

Глоссарий 21

Список использованных источников 23

Список сокращений 25

Приложения 26

Введение

В условиях перехода к рыночной экономике использование кредитных рычагов приобретает особое значение. Это объясняется тем, что по мере ослабления методов административного воздействия именно финансовые и кредитные рычаги должны стать важнейшим инструментом регулирования экономической жизни. Повышенное внимание к этой сфере экономики вызвано также низкой эффективностью функционирования кредитного механизма.

Кредитование предприятий является одной из форм финансового обеспечения. Для предприятия использование заемного капитала в течение короткого отрезка времени вызвано в основном временным недостатком оборотных средств. Каждое предприятие на том или ином этапе развития прибегает к такому способу пополнения оборотных средств как получение кредита в банках. Поэтому рассматриваемая тема является чрезвычайно актуальной. Кредитование осуществляется на основе договоров между предприятием и кредитной организацией. Основным документом является кредитный договор, в котором устанавливаются сумма, сроки кредитования, условия обеспечения кредитов, сроки их возврата и процентные ставки.

Цель данной работы - изучение долгосрочного банковского кредитования юридических лиц, выявление его экономической и правовой сущности, анализ содержания договора и ответственности сторон по договору, а также анализ кредитного портфеля Банка на примере ООО «Мега-опт».

Исходя из цели работы были поставлены следующие задачи:

- рассмотреть сущность и типологию банковского долгосрочного кредитования;

- провести анализ действующего порядка долгосрочного кредитования юридических лиц в ООО «Мега-опт»;

- организовать долгосрочное кредитование в ООО «Мега-опт»

Предметом исследования являются долгосрочные банковские кредиты, а также сопутствующие им условия предоставления кредитов. Объектами исследования являются виды долгосрочного кредитования, объекты кредитования (заемщики), а также банковские учреждения как кредитодатели. долгосрочный кредит банк депозит

Для экономистов, банковских работников кредитование предприятий всё чаще становятся предметом обсуждения и анализа. Это связано с последствием перехода на рыночные принципы хозяйствования. В связи с этим, в литературе и аналитических материалах, касающейся банковских операций и возрастает внимание к кредитованию, методам управления и анализу. Всё больше появляется статей в специализированной периодической печати, посвященных отдельным проблемам управления кредитами, минимизации возможных потерь в ходе деятельности банка. Исследования банкротств банков всего мира свидетельствуют о том, что основной причиной явилось низкое качество активов.

С целью подробного изложения указанной проблемы мной были использованы статьи, законодательные акты Российской Федерации и материалы по данной тематике, отражающие сущность данной проблемы на современном этапе развития экономики. При рассмотрении вопросов управления кредитами в деятельности конкретного банка были использованы собственные практические разработки на основе финансовой и бухгалтерской отчетности

Выдержка из текста работы

Основная часть

1 Сущность и особенности долгосрочного кредитования юридических лиц

Кредит (от лат. creditum - ссуда, долг) является одной из сложнейших экономических категорий. Возникновение условий, придавших кредиту характер объективной необходимости, обусловлено становлением и развитием товарно-денежных отношений.

Кредит - денежные средства, предоставленные банком иному лицу в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором.

Кредитование - предоставление (размещение) банком (кредитодателем) привлеченных и (или) собственных денежных средств (небанковской кредитно-финансовой организацией - собственных средств) от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и обеспеченности с заключением между кредитодателем и кредитополучателем (юридическим или физическим лицом) кредитного договора .

1.1 Кредитные отношения

Основой функционирования кредитных отношений, как и других стоимостных отношений, является товарное производство. Для развития кредитных отношений основополагающее значение имеет такая его специфическая черта, как возвратное возмездное движение стоимостей в денежной и товарной формах в процессе воспроизводства. Кредитные отношения не возникают в сфере производства, они только опосредствуют этот процесс в той или иной форме. Объективной основой функционирования кредита выступает движение стоимости в сфере товарного обмена. При этом возможность возникновения кредитных отношений непосредственно связана с эквивалентностью обмена, обусловленной экономическим обособлением товаропроизводителей как собственников, юридически самостоятельных лиц.

Заключение

В заключение работы сделаем следующие выводы.

1) Банк как посредник аккумулирует временно свободные средства, формируя ссудный капитал, и предоставляет его во временное распоряжение тем лицам, которые испытывают потребность в привлечении дополнительных финансовых ресурсов на определенных условиях.

Кредитные отношения - экономические отношения, выраженные в перераспределении денежных средств на условиях возврата.

В основе условий долгосрочного кредитования юридических лиц лежат следующие принципы: срочность; возвратность; платность; обеспеченность кредита целевое использование.

Целесообразности взятия кредита на пополнение оборотных средств следует уделять особое внимание в условиях финансового кризиса, оценивая возможность и своевременность его погашения, величину прибыли для покрытия задолженности. В этой связи особая ответственность ложится на исполнительный менеджмент предприятия, а также на организационные элементы, его контролирующие − совет директоров и его соответствующие комитеты: комитет по аудиту, комитет по стратегии (рискам). Принятие решений о взятии кредита на пополнение оборотных средств осуществляется на основе четкой оценки финансово-экономической устойчивости предприятия.

Основное назначение оборотных средств − обеспечение непрерывности и ритмичности производства. Заемное кредитование является неотъемлемым источником финансирования оборотных средств промышленных предприятий.

Таким образом, из-за временного недостатка оборотных средств, предприятия нередко прибегают к кредитованию. Для улучшения оборачиваемости оборотных средств машиностроительных предприятий заемными средствами, необходимо выбрать наиболее надежный банк, определиться с целью получения заемных средств, оценить финансово-экономическое состояние компании, выбрать программу кредитования.

2) ООО «Мега-опт» осуществляет активные, пассивные, посреднические банковские операции и иную деятельность, предусмотренную законодательством, а также в соответствии с Общегосударственным классификатором видов экономической деятельности осуществляет такие виды деятельности как финансовая деятельность, операции с недвижимым имуществом, аренда и предоставление услуг потребителям. Банк проводит взвешенную кредитную политику, обеспечивая высокое качество кредитного портфеля, что позволяет клиентам получить качественные услуги по долгосрочному финансированию. Являясь универсальным банком, ООО «Мега-опт» предлагает своим корпоративным клиентам долгосрочное финансирование деятельности с использованием всех доступных финансовых инструментов и организацией индивидуальной структуры сделки, таким образом, чтобы учесть все особенности деятельности каждого отдельного предприятия.

Кредитный портфель банка на начало 2022 г. составил 3 641,0 млрд. бел. руб. За 2022 г. он сократился на 34,9 млрд. бел. руб. за счет снижения кредитного портфеля физических лиц. Одной из причин его снижения являются введенные в конце 2022 г. ограничения по кредитованию физических лиц в иностранной валюте. Кредитный портфель на начало 2023 г. составил 4 135,0 млрд. бел. руб. За 2023 г. он увеличился на 492,4 млрд. бел. руб. (или на 13,5%), причем рост произошел как по кредитам юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, так и по кредитам физическим лицам. Соотношение кредитов, предоставленных различным типам контрагентов, за 2023 г. не претерпело существенных изменений: 67,6% кредитного портфеля составляют кредиты юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям.

3) В целях совершенствования долгосрочного кредитования предлагается механизм кредитного администрирования в ООО «Мега-опт». Актуальность представляемых преобразований определяется следующим. Основным из принципиальных моментов, определяющих эволюцию каждого хозяйствующего субъекта, является необходимость постоянных качественных изменений внутренних бизнес-процессов. Практика показывает, что как только останавливаются или уменьшаются темпы развития, одномоментно начинается потеря клиентских или конкурентных позиций

Список литературы

1 Авсейко, М.Н. Кредитный портфель банка и оценка его качества: монография / М.Н. Авсейко. - Мн.: Мисанта, 2022. - 159 с.

2 Авсейко, М.Н. Методика оценки и сравнения качества кредитных портфелей банков / М.Н. Авсейко // Банковский вестник. - 2021. - №11. - С.36-42.

3 Агафонова, М.В. Формирование кредитного портфеля современного коммерческого банка / М.В. Агафонова // Банковское дело. - 2022. - №1. - С.39-45.

4 Александров, А.Ю. Управление портфелем проблемных кредитов коммерческого банка: монография / А.Ю. Александров. - М.: Юнити, 2021. - 156 с.

5 Бражников, А.С. Понятие качества кредитного портфеля коммерческого банка и показатели, его определяющие / А.С. Бражников // Деньги и кредит. - 2024. - №10. - С.31-38.

6 Коноплицкая, Т.М. Банковские операции: учеб.-метод. комплекс / Т.М. Коноплицкая. - Мн.: Высшая школа, 2023. - 315 с.

7 Коробова, Г.Г. Банковское дело: учебник / Г.Г. Коробова. - М.: ИНФРА-М, 2023. - 766 с.

8 Кравцова, Г.И. Организация деятельности коммерческих банков: учебник / Г.И. Кравцова. - Мн.: БГЭУ, 2023. - 478 с.

9 Кузнецов, С.В. Повышение эффективности работы в банке по урегулированию проблемной ссудной задолженности / С.В. Кузнецов // Банковское дело. - 2022. - №2. - С.46-52

10 Панова, Г.С. Кредитная политика коммерческого банка: монография / Г.С. Панова. - М.: ИНФРА-М, 2022. - 462 с.

11 Пищулин, А. Кредитный скоринг при работе с просроченной задолженностью / А. Пищулин // КартБланш. - 2023. - №6-7. - С.27-34.

12 Погосова, М.С. Организация кредитного мониторинга в банке / М.С. Погосова // Сборник научных трудов СевКавГТУ. - 2020. - №6. - С.38-44.

13 Тедеев, А.А. Электронные банковские услуги: монография / А.А. Тедеев. - М.: Эксмо, 2022. - 365 с.

14 Титоренко, Г.А. Автоматизированные информационные технологии в экономике: монография / Г.А. Титоренко. - М.: ЮНИТИ, 2020. - 399 с.

15 Томилова, М.В. Анализ кредитного портфеля банка в условиях финансового кризиса / М.В. Томилова // Банковские технологии. - 2019. - №3. - С.31-38.