СтудСфера.Ру - помогаем студентам в учёбе

У нас можно недорого заказать курсовую, контрольную, реферат или диплом

Сущность денежных накоплений предприятий и основные формы их реализации - Курсовая работа №11580

«Сущность денежных накоплений предприятий и основные формы их реализации» - Курсовая работа

  • 53 страниц(ы)

Содержание

Введение

Заключение

Список литературы

фото автора

Автор: admin

Содержание

ВВЕДЕНИЕ….….3

ГЛАВА 1. АНАЛИЗ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ И ФИНАНСОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ….….5

1.1. Денежные потоки….5

1.2. Прогнозирование денежных потоков….9

1.3. Диапазон колебаний оценок денежных средств….14

1.4. Прогнозирование данных финансовой отчетности….16

1.5. Моделирование достижимого роста….19

ГЛАВА 2. УПРАВЛЕНИЕ ДЕНЕЖНОЙ НАЛИЧНОСТЬЮ…21

2.1. Функция управления наличностью….21

2.2. Ускорение инкассации….23

2.2.1.Банковское накопление…24

2.2.2.Денежные переводы….25

2.2.3.Система сейфов….…26

2.2.4.Прочие процедуры…28

2.3. Контроль за выплатами….29

2.4. Электронные переводы денежных средств….32

2.5. Остатки денежных средств…35

2.6. Инвестиции в рыночные ценные бумаги….37

2.7. Особенности формирования денежных фондов организаций в зависимости от организационно –правовой формы….37

ЗАКЛЮЧЕНИЕ….….47

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ….53


Введение

Движение денежных средств фирмы представляет собой непрерывный процесс. Для каждого направления использования денежных фондов должен быть соответствующий источник. В широком смысле активы фирмы представляют собой чистое использование денежных средств, а пассивы и собственный капитал — чистые источники. Конечный продукт — это совокупность затрат сырья, основных средств и труда, в конечном счете оплачиваемых денежными средствами. Продукция затем продается либо за наличные, либо в кредит. Продажа в кредит влечет за собой дебиторскую задолженность, которая в конечном счете инкассируется, превращается в наличность. Если продажная цена продукции превышает все расходы (включая износ активов) за некоторый период, то за этот период будет получена прибыль; если нет — убыток.

Отчет о наличии и использовании денежных средств — это метод, при помощи которого мы изучаем чистое изменение объема средств между двумя моментами. Эти моменты соответствуют начальной и конечной датам финансового отчета, к какому бы периоду ни относилось исследование — кварталу, году или пятилетию. Мы должны подчеркнуть, что отчет об источниках и использовании денежных средств описывает скорее чистые, чем общие изменения в финансовом положении на разные даты. Предположим, что общие изменения — это все изменения, которые происходят между двумя отчетными датами, а чистые изменения определяются как результат общих изменений. Хотя анализ общих изменений денежных средств фирмы за какое-то время был бы намного показательнее, чем анализ их чистого изменения, мы обычно ограничены в плане доступной финансовой информации данными баланса и отчета о прибылях и убытках, которые дают нам картину за отдельные промежутки времени. Денежные средства можно определить несколькими способами в зависимости от цели анализа. Хотя их часто характеризуют как наличные средства, многие аналитики считают денежные средства оборотным капиталом (текущие активы минус текущие обязательства), т. е. дают более широкое толкование. Возможны и другие объяснения сущности этого понятия, хотя приведенные выше являются общепринятыми. В зависимости от цели анализа трактовка может быть более или менее широкой. Так как анализ движения денежных средств служит фундаментом анализа, при котором используют более широкие определения денежных средств, мы начнем с определения денежных средств как наличных .


Заключение

Одно из направлений управления финансами предприятия — это эффективное управление потоками его денежных средств. Полная оценка финансового состояния предприятия невозможна без анализа его денежных потоков. В настоящее время большое число предприятий имеют недостаток оборотных средств. Одна из задач управления денежными потоками заключается в выявлении взаимосвязи между потоками денежных средств и прибылью, т.е. является ли полученная прибыль результатом эффективных денежных потоков или это результат каких-либо других факторов.

Существуют такие понятия, как «движение денежных средств» и «поток денежных средств».

Под движением денежных средств понимаются все валовые денежные поступления и платежи предприятия. Поток денежных средств связан с конкретным периодом времени и включает в себя поступления денег за период (притоки), выплаты (оттоки) и непосредственно разницу между всеми поступившими и выплаченными предприятием денежными средствами за этот период. Эта разница называется чистым потоком денежных средств. Движение денег является первоосновой, в результате чего возникают финансы, т.е. финансовые отношения, денежные фонды, денежные потоки.

Управление потоками денежных средств объединяет все это и предполагает анализ этих потоков, учет движения денежных средств, разработку плана движения денежных средств.

В мировой практике денежный поток обозначается понятием«кэш фло» (от англ. cash flow), хотя буквальный перевод этого термина — поток наличности. Денежный поток, в котором отток превышает приток, называется «негативный кэш фло» (negative cash flow), в противном случае это «позитивный кэш фло».


Список литературы

1. Балабанов И.Т. “Финансовый менеджмент”: Учебник.-М.: Финансы и статистика, 2004.224 с.

2. Баканов М.И., Шеремет А.Д. Теория экономического анализа.

М.: Финансы и статистика . 2005г.-285с.

3. Ван Хорн Дж. К. «Основы управления финансами»: пер с англ.0М.: Финансы и статистика, 2004 г.-800 с.

4. Долан Э. Кэмпбелл К. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. Пер. с англ. В. Лукашевича и др. / Под общ. ред. В. Лукашевича. Л., 2003 г.

5. Макконнелл К.Р., Брю С.Л. Экономикс: принципы, проблемы и политика. В 2 т. М.: Республика, 2004г.

6. Остапенко О.О. Финансы предприятия. М. Омега-Л. 2004 г.

7. Справочник финансиста предприятия.-М.: ИНФРА-М, 2003.-368с.

8. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия

Мн.: ИП «Экоперспектива», 2004 г.-498с.

9. «Финансы, денежное обращение и кредит» : учебник /под ред. В.К. Сенчагова, А.И. Архипова.-М.: «Проспект», 2003 г.-496 с.

10. “Финансовый менеджмент”: Учебник под ред. Е.С. Стояновой.-М.: Изд-во перспектива, 2005 г-574 с.

11. Финансы: Учебное пособие/под ред. Проф. А.М. Ковалевой.-М.: Финансы и статистика, 2005 г.-336 с.

12. Финансовый анализ деятельности фирмы.-М., «Ист-Сервис»,

2005г.-240с.

13. Шеремет А.Ф. Сайфулин Р.С. Методика финансового анализа.

М.: ИНФРА-М, 2005 г.-176с.


Тема: «Сущность денежных накоплений предприятий и основные формы их реализации»
Раздел: Финансы
Тип: Курсовая работа
Страниц: 53
Цена: 120 руб.
Нужна похожая работа?
Закажите авторскую работу по вашему заданию.
  • Цены ниже рыночных
  • Удобный личный кабинет
  • Необходимый уровень антиплагиата
  • Прямое общение с исполнителем вашей работы
  • Бесплатные доработки и консультации
  • Минимальные сроки выполнения

Мы уже помогли 24535 студентам

Средний балл наших работ

  • 4.89 из 5
Узнайте стоимость
написания вашей работы
Похожие материалы
  • Курсовая работа:

    Управление денежными средствами предприятия

    53 страниц(ы) 

    Введение 3
    1. Теоретические основы управления денежными средствами на предприятии 5
    1.1. Понятие и структура денежных средств предприятия 5
    1.2. Функции денежных средств предприятия 11
    1.3. Оптимизация и балансирование денежных потоков 14
    1.4. Факторы управления денежным оборотом 19
    2. Анализ управления денежными средствами ООО «Стройбаз» 23
    2.1. Характеристика предприятия 23
    2.2. Анализ денежных потоков предприятия 26
    3. Оптимизация денежных потоков предприятия 36
    Заключение 41
    Список использованной литературы 44
    Приложение 46
  • Курсовая работа:

    Организация системы управления на предприятии.

    46 страниц(ы) 

    Введение.3
    1 Сущность организации системы управления на предприятии.5
    1.1 Системы организации управления на предприятии.5
    1.2 Эффективность управления и методы оценки эффективности…9
    2 Оценка эффективности управления в ОАО «КЗ».16
    2.1 Общая характеристика предприятия и основные экономические показатели
    деятельности.16
    2.2 Анализ системы управления.22
    2.3 SWOT-анализ, PEST-анализ и оценка эффективности управления.29
    3 Разработка направления повышения эффективности управления ОАО «КЗ».35
    3.1 Основные предложения по совершенствованию систем управления.35
    3.2 Формирование новой системы управления….38
    Заключение….42
    Список использованных источников….45
    Приложения…47
  • Дипломная работа:

    Основы формирования программ социального развития предприятия

    67 страниц(ы) 

    Введение
    Глава 1. Теоретические основы формирования программ социального развития предприятия
    1.1. Планирование социального развития предприятия
    1.2. Социальная политика предприятия и социально-психологические стимулы труда
    Глава 2. Анализ прибыли предприятия ЗАО \"ЗАВОД ДО-6\"
    2.1. Организационно – экономическая характеристика предприятия ЗАО \"ЗАВОД ДО-6\"
    2.2. Основные аспекты социального развития предприятия ЗАО \"ЗАВОД ДО-6\"
    2.3 Программа социального развития предприятия ЗАО \"ЗАВОД ДО-6\" на 2009 год
    Глава 3. Экономическое обоснование расходов на социальное развитие предприятия
    3.1. Планирование балансовой прибыли на 2009г. предприятия ЗАО \"ЗАВОД ДО-6\"
    3.2. Основные направления использования прибыли, формирование средств на программу социального развития предприятия в 2009 году
    Заключение
    Список литературы
  • Курсовая работа:

    Управление денежным оборотом ООО «Профиз»

    40 страниц(ы) 

    Введение 3
    Глава 1. Теоретические основы проблемы управления денежным оборотом 5
    1.1 Сущность денежного оборота организации и его особенности 5
    1.2 Управление денежными потоками предприятия 11
    Глава 2 Управление денежным оборотом ООО «Профиз» 14
    2.1 Технико-экономическая характеристика 14
    2.2 Анализ денежных потоков ООО «Профиз» 19
    2.3 Оптимизация денежных потоков, как фактор повышения деятельности организации 26
    Заключение 37
    Список литературы 40
  • Дипломная работа:

    Оборотные средства предприятия и повышение эффективности их использования

    84 страниц(ы) 

    Введение 3
    1. ХАРАКТЕРИСТИКА ООО «КАСКАД» 5
    1.1. Общая характеристика предприятия, направления деятельности 5
    1.2. Структура управления предприятием и функции его
    подразделений 17
    1.3. Динамика основных экономических показателей работы
    предприятия 24
    1.4. Анализ финансового положения предприятия 30
    2. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ СОСТАВА, СТРУКТУРЫ И
    ЭФФЕКТИВНОСТИ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ОБОРОТНЫХ СРЕДСТВ 44
    2.1. Дискуссионные вопросы сущности оборотных средств 44
    2.2. Показатели эффективности использования оборотных средств 48
    2.3. Структура оборотных средств предприятий и организаций РФ 53
    3. ОБОРОТНЫЕ СРЕДСТВА ООО «КАСКАД» И
    АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ ИХ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ 58
    3.1. Анализ состава, структуры и динамики оборотных средств 58
    3.2. Анализ эффективности использования оборотных средств 62
    3.3. Предложения по повышению эффективности использования
    оборотных средств и их экономическое обоснование 70
    ЗАКЛЮЧЕНИЕ 76
    СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 79
    ПРИЛОЖЕНИЯ 81
  • Дипломная работа:

    Оборотные средства предприятия и повышение эффективности их использования на примере ООО Касакад

    84 страниц(ы) 

    Введение 3
    1. ХАРАКТЕРИСТИКА ООО «КАСКАД» 5
    1.1. Общая характеристика предприятия, направления деятельности 5
    1.2. Структура управления предприятием и функции его
    подразделений 17
    1.3. Динамика основных экономических показателей работы
    предприятия 26
    1.4. Анализ финансового положения предприятия 28
    2. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ СОСТАВА, СТРУКТУРЫ И
    ЭФФЕКТИВНОСТИ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ОБОРОТНЫХ СРЕДСТВ 44
    2.1. Дискуссионные вопросы сущности оборотных средств 44
    2.2. Показатели эффективности использования оборотных средств 49
    2.3. Структура оборотных средств предприятий и организаций РФ 53
    3. ОБОРОТНЫЕ СРЕДСТВА ООО «КАСКАД» И
    АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ ИХ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ 58
    3.1. Анализ состава, структуры и динамики оборотных средств 58
    3.2. Анализ эффективности использования оборотных средств 63
    3.3. Предложения по повышению эффективности использования
    оборотных средств и их экономическое обоснование 70
    ЗАКЛЮЧЕНИЕ 76
    СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 79
    ПРИЛОЖЕНИЯ 81

Не нашли, что искали?

Воспользуйтесь поиском по базе из более чем 40000 работ

Наши услуги
Дипломная на заказ

Дипломная работа

от 8000 руб.

срок: от 6 дней

Курсовая на заказ

Курсовая работа

от 1500 руб.

срок: от 3 дней

Отчет по практике на заказ

Отчет по практике

от 1500 руб.

срок: от 2 дней

Контрольная работа на заказ

Контрольная работа

от 100 руб.

срок: от 1 дня

Реферат на заказ

Реферат

от 700 руб.

срок: от 1 дня

Другие работы автора
  • Курсовая работа:

    Судебные поручения. Обеспечение и оценка доказательств в гражданском процессе.

    26 страниц(ы) 

    ВВЕДЕНИЕ 3
    1. ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ 6
    1.1. ПРАВОВАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ДОКАЗАТЕЛЬСТВ В ГРАЖДАНСКОМ ПРОЦЕССЕ. ОБЕСПЕЧЕНИЕ И ОЦЕНКА ДОКАЗАТЕЛЬСТВ 6
    1.2. СУДЕБНЫЕ ПОРУЧЕНИЯ 20
    2. ПРАКТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ 21
    ЗАКЛЮЧЕНИЕ 24
    СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 27
  • Дипломная работа:

    Платежеспособность и ликвидность предприятия и меры по их повышению

    62 страниц(ы) 

    Введение….3
    1 Теоретические основы управления платежеспособностью и ликвидностью организации….5
    1.1 Понятие платежеспособности и ликвидности организации….5
    1.2 Методики анализа платежеспособности и ликвидности организации….8
    1.3 Оценка неплатежеспособности и диагностика банкротств….13
    2 Анализ основных показателей ликвидности и платежеспособности ООО «Перфект»….17
    2.1 Организационно-экономическая характеристика ООО «Перфект» ….17
    2.2 Исследование и оценка платежеспособности и ликвидности предприятия….23
    2.3 Исследование финансовой устойчивости предприятия и оценка вероятности банкротства….31
    3 Основные направления повышения показателей платежеспособности и ликвидности ООО «Перфект»….42
    3.1 Мероприятия по повышению показателей платежеспособности и ликвидности ООО «Перфект»….42
    3.2 Направления повышения показателей финансовой устойчивости ООО «Перфект» ….44
    Заключение …46
    Список использованной литературы…49
    Приложение А…53
    Приложение Б…60
  • Курсовая работа:

    Методы стимулирования творческой активности персонала в ДОУ

    42 страниц(ы) 

    Введение 3
    1 Теоретические основы проблемы стимулирования творческой активности педагогов ДОУ 6
    1.1 Творчество в деятельности воспитателей ДОУ 6
    1.2 Мотивация творческой активности 8
    2 Разработка системы стимулирования творческой активности педагогов ДОУ 13
    2.1 Исследование действующей системы стимулирования творческой активности педагогов ДОУ 13
    2.2 Совершенствование системы мотивации и стимулирования творческой активности работников 31
    Заключение 37
    Список литературы 39
  • Контрольная работа:

    Бытие как основное понятие онтологии

    19 страниц(ы) 

    1.Бытие и небытие 3
    2.Проблемы бытия в философии 6
    3.Бытие природы, человека, духовного и социального – основные формы бытия 15
    Список литературы 20
  • Курсовая работа:

    Анализ реализации гепатопротекторов в аптечной организации

    39 страниц(ы) 

    Введение 3
    Глава 1 Теоретические аспекты исследования гепатопротекторных препаратов 6
    1.1 Понятие о гепатопротекторах 6
    1.2 Классификация гепатопротекторных средств 9
    Глава 2 Исследование реализации гепатопротекторов в аптечной организации «Диафарм Плюс» 16
    2.1 Изучение ассортимента гепатопротекторных средств, имеющихся в данной аптеке 16
    2.2 Анализ изучения реализации гепатопротекторных средств на примере аптечной сети «Диафарм Плюс» ИП Гультяева И.Л. 23
    Заключение 29
    Список литературы 31
    Приложения 35
  • Курсовая работа:

    Гражданско-правовой договор.Заключение и содержание договора

    35 страниц(ы) 

    ВВЕДЕНИЕ….3
    ГЛАВА 1. ПОНЯТИЕ И СОДЕРЖАНИЕ ГРАЖДАНСКО-ПРАВОВОГО ДОГОВОРА….…6
    1.1. Понятие договора….6
    1.2. Виды договоров в гражданском праве….….….8
    1.2.1. Общие классификации гражданско-правовых договоров….…8
    1.2.2. Организационные и имущественные договоры….10
    1.2.3. Публичный договор и договор присоединения…13
    ГЛАВА 2. СОДЕРЖАНИЕ И ЗАКЛЮЧЕНИЕ ДОГОВОРА….….17
    2.1. Содержание договора….17
    2.2. Заключение договора….19
    2.2.1. Понятие заключения договора….19
    2.2.2. Порядок и стадии заключения договора….20
    2.3. Форма договора….….22
    ГЛАВА 3. РАСТОРЖЕНИЕ И ИЗМЕНЕНИЕ ДОГОВОРА….…25
    3.1. Способы расторжения и изменения договора….25
    3.2. Порядок расторжения и изменения договора….….27
    ЗАКЛЮЧЕНИЕ….29
    СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ…34
  • Курсовая работа:

    Принципы построения транспортных тарифов

    36 страниц(ы) 


    Введение…3-4
    Часть 1.
    Сущность и задачи транспортной логистики.
    Виды транспортных систем.5-6
    Основные транспортные тарифы….7-13
    Виды и дифференциация тарифов….14-15
    Система тарифов на железнодорожном транспорте….16-17
    Система тарифов на автомобильном транспорте….18-19
    Система тарифов на речном транспорте….20-21
    Система тарифов на морском транспорте….22-23
    Система тарифов авиатранспорта….….24
    Выбор вида транспортного средства….…25-28
    Часть 2.
    Расчет тарифов на перевозку грузов….….29-32
    Расчет тарифов погрузочно-разгрузочных работ….…33-34
    Заключение….….35-36
    Список использованных источников….37
  • Реферат:

    Нормативно-методическая база деятельности службы ДОУ

    19 страниц(ы) 

    Введение 3
    1 Функции и сущность службы ДОУ 6
    2. Нормативно-методическая база, регулирующая деятельность службы ДОУ 10
    3 Состав нормативно-методической базы, используемой в деятельности службы ДОУ 14
    Заключение 19
    Список литературы 20
  • Курсовая работа:

    Комиссионно-посреднические операции банков

    30 страниц(ы) 

    ВВЕДЕНИЕ
    Глава 1. Понятие комиссионно-посреднических операций банков.
    1.1 Состав и управленческая структура финансовых организаций и коммерческих банков
    1.2 Перечень банковских и финансовых операций
    1.3 Основные направления развития рынка банковских услуг
    1.4 Понятие, особенности и классификация банковских услуг
    1.5 Организация, технология осуществления и учета
    расчетно-кассовых операций
    Глава 2. Задачи
    ЗАКЛЮЧЕНИЕ
    СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
  • Отчет по практике:

    Производственная практика в московском метрополитене

    11 страниц(ы) 

    1. Индивидуальный план-дневник производственной практики
    1 Ознакомиться с программой научно-исследовательской работы и требованиями к оформлению ее результатов. Получить направление на практику, индивидуальное задание, график (план) проведения и выполнения научно-исследовательской работы.
    2 Пройти инструктаж и ознакомиться с требованиями охраны труда, техники безопасности, пожарной безопасности, а также правилами внутреннего трудового распорядка. Решение организационных вопросов по прохождению и выполнению научно-исследовательской работы.
    3 Составить общее описание предприятия (организации) – название, местоположение, собственник, статус.
    4 Изучить направления деятельности предприятия (организации), структурной схемы управления его подразделениями, службами и отделами (энергетической службы предприятия).
    5 Изучить общие принципы формирования исследовательской стратегии, правила определения проблемы, объекта и предмета, постановки целей и задач исследования. Изучение источников получения информации для разработки аналитических материалов в области создания проектов систем электроснабжения предприятия.
    6 Обоснования актуальности, определения теоретической и практической значимости избранной темы научного исследования.
    7 Охарактеризовать существующую систему электроснабжения предприятия.
    8 Провести анализ существующей системы электроснабжения предприятия.
    9 Разработать и предложить проектные решения системы электроснабжения предприятия.
    10 Предложить мероприятия по совершенствованию системы электроснабжения предприятия.
    11 Осуществлять сбор информации с использованием компьютерной техники и современных информационных и коммуникационных технологий.
    12 Оформить отчет с использованием актуального компьютерного программного обеспечения, при необходимости с иллюстративными материалами.
    13 Защита отчёта.