«Упралвение ликвидностью» - Курсовая работа

Содержание

Введение 3

1. Управление ликвидностью и доходность коммерческого 4

банка

1.1. Управление ликвидностью коммерческого банка 4

1.2. Доходность коммерческого банка 12

2. Управление ликвидностью и доходностью отделения

Сберегательного банка 19

2.1. Анализ операций и управления ими отделения банка 19

2.2. Рекомендации по совершенствованию управления в банке 23

Заключение 29

Список используемой литературы 30

Введение

Банки одно из центральных звеньев системы рыночных структур. Развитие их деятельности – необходимое условие создания рыночного механизма. Намеченный рост производства, устранение структурных диспропорций в экономике, применяемые меры по приведению рубля в устойчивое состояние – все это способствовало усилению кредитно – банковской сферы. Банковская система является главным механизмом финансово – кредитной и предпринимательской деятельности, и от эффективности ее работы в значительной степени зависят успех в преодолении экономического кризиса, снижение инфляции и финансовая стабилизация.

В этих условиях особые требования предъявляются к организации финансовой работы банка по двум основным направлениям: привлечение ресурсов и размещение привлеченных ресурсов. В соответствии с указанными двумя направлениями организуется финансовая деятельность, цель которой заключается в том, чтобы обеспечить банку потенциальную возможность для получения более высоких финансово – экономических результатов.

Определяющей стороной деятельности банка является формирование его пассивов, а основой существования и выполнения своих функций – размещение собственных и привлеченных средств, т.е. проведение активных операций.

Оценка активов банка – это отражение его политики через реализацию активных операций, а их анализ определение уровня доходности, ликвидности, платежеспособности и на их основе – отражение стратегической цели деятельности коммерческого банка в целом.

Целью курсовой работы является изучение теоретических и практических вопросов управления ликвидностью и доходностью коммерческого банка.

Выдержка из текста работы

Нераспределенная чистая прибыль служит источником финансиро-вания других расходов и затрат, не включаемых в состав расходов банка, к которым, например, относятся:

- выплаты в денежной и натуральной формах отдельных видов премий, материальной помощи, иных вознаграждений и надбавок работникам банка;

- капитальные вложения, в том числе на строительство новых объектов, расширение, реконструкцию, обновление действующих основных фондов, приобретение оборудования и других основных средств;

-расходы на содержание объектов непроизводственной сферы (учебных центров, детских дошкольных учреждений, медицинских, оздоровительных и иных учреждений), в том числе на проведение ремонта таких объектов в части, не покрываемой доходами от их эксплуатации;

- затраты банка на добровольное страхование банковских операций;

- расходы банка на рекламу, командировочные и представительские расходы, а также по подготовке кадров и повышению квалификации работников банка, произведенные сверх установленных норм и нормативов;

- затраты на осуществление мероприятий по охране здоровья и на организацию отдыха работников банка;

- затраты на проведение праздничных мероприятий, презентаций, юбилеев, подписки на газеты и журналы, проездных билетов сотрудникам банка и другие подобные выплаты и расходы;

- затраты на оплату работ, не связанных с банковской деятельностью, оказание благотворительной помощи различным фондам и общественным организациям и иные благотворительные цели;

- расходы, связанные с организацией филиалов и представительств, в том числе за рубежом.

Нераспределенная прибыль и созданные фонды специального на-значения оказывают положительное влияние на удешевление ресурсной базы, являясь составной частью собственных средств коммерческих банков.

Прибыль, полученная коммерческим банком, является материальной основой для его дальнейшего функционирования и определения рейтинга на банковском рынке. Задача банковского менеджмента — не допустить ее снижения, так как это обычно отражается как на показателе достаточности капитала, так и на уровне конкурентоспособности банка. Размер оставшейся прибыли после налогообложения и выплаты дивидендов должен быть достаточным для сохранения капитала банка, создания необходимых резервов (залога снижения рисков банка и защиты Интересов его клиентов). При этом необходимо учитывать интересы акционеров (пайщиков) банка, давая им возможность получать доход на вложенный капитал в форме дивидендов на паи (акции). Кроме того, прибыль является единственным источником экономической заинтересованности коллектива. Насколько эта задача будет решена в конкретной экономической ситуации правильно, настолько прочным будет фундамент дальнейшего развития банка. Очень важным является и то, что увеличение капитала за счет внутренних источников специальных фондов не несет в себе опасности утраты существующими акционерами контроля над банком, сдерживает сужение их доли в собственности. Нерациональное использование прибыли, т. е. расходование ее только на потребление (оплату труда и другие расходы банка), слишком высокий размер выплачиваемых дивидендов, в большинстве случаев лишает банк конкурентоспособности и приводит к оттоку капитала и денежных ресурсов и в итоге к банкротству.

Заключение

В условиях относительно стабильной конъюнктуры финансового рынка и наметившегося с начала года роста реальных денежных доходов населения, анализируя итоги деятельности отделения можно отметить, что основные показатели отделения имеют положительную динамику.

Рассматривая структуру работающих активов отделения, необходимо отметить, что в совокупном их объеме кредитные вложения составляют основную часть – более 88%. Поэтому можно сделать вывод, что кредитование является основным направлением размещения средств отделения. При этом отделение стремится к наращиванию объемов кредитования по всем основным группам клиентов. Качество кредитной политики и уровень ее проведения предопределяет успех деятельности отделения, его устойчивое и стабильное функционирование.

Залогом успеха в реализации кредитной политики служат, прежде всего, правильно сформированный кредитный портфель и проводимые на его основе кредитные операции.

А на сегодняшний день активное наращивание объема вложений кредитования, невозможно без увеличения пассивов отделения. Для этого значительное внимание уделяется развитию новых форм сотрудничества с крупными и средними предприятиями. С клиентами проводится работа по унификации тарифов и организации комплексного обслуживания.

В условиях относительной стабильности финансового рынка отделением обеспечен устойчивый прирост средств физических лиц. Доля средств населения в нетто – пассивах составляет 68.8% (с начала года составляла 64.4%). Для оптимизации структуры пассивной базы банку следует все усилия направить на привлечение более дешевых видов ресурсов:

- безналичные перечисления во вклады; рост пенсионных вкладов; плата за средства юридических лиц; плата за векселя.

Таким образом, активное развитие банковских операций, включая предложение новых услуг клиентам, обеспечит стабильную финансовую устойчивость, ликвидность и доходность отделения.

Список литературы

1. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. – М.: АО “Финстатинформ”, 1995.

2. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997.

3. Банковское дело / Под ред. В.И. Колесникова. – М.: “Финансы и статистика”, 1995.

4. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: “Финансы и статистика”, 1999.

5. Введение в банковское дело: Учеб. пособие / Рук. авт. кол. проф. Г. Асхауэр. – М.: 1997.

6. Макконнелл К.Р., Брю С.Л. Экономикс: Принципы, проблемы и политика. – В 2 т.: Пер. с англ. Т.1. – М.: Туран. – 1996.

7. Общая теория денег и кредита: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995.

8. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. – М.: ИПЦ “Вазар-Ферро”, 1994.

9. Финансы. Денежное обращение. Кредит.: Учебник для вузов / под ред. проф. Л.А. Дробозиной. – М.: Финансы, ЮНИТИ, 1997.

10. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. – М.: АО “Финстатинформ”, 1995.

11. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997.

12. Банковское дело / Под ред. В.И. Колесникова. – М.: “Финансы и статистика”, 1995.

13. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: “Финансы и статистика”, 1999.

14. Введение в банковское дело: Учеб. пособие / Рук. авт. кол. проф. Г. Асхауэр. – М.: 1997.

15. Макконнелл К.Р., Брю С.Л. Экономикс: Принципы, проблемы и политика. – В 2 т.: Пер. с англ. Т.1. – М.: Туран. – 1996.

16. Общая теория денег и кредита: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995.

17. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. – М.: ИПЦ “Вазар-Ферро”, 1994.

18. Финансы. Денежное обращение. Кредит.: Учебник для вузов / под ред. проф. Л.А. Дробозиной. – М.: Финансы, ЮНИТИ, 1997.