«Сущность и принципы кредита» - Курсовая работа

Содержание

Введение….….3

1. Экономическая природа, сущность и формы кредита….….5

1.1 Основные этапы развития кредитных отношений….5

1.2 Понятие и сущность кредита….7

2 Виды и формы кредита…10

2.1 Виды кредита….…10

2.2 Формы кредита….12

3 Принципы и функции кредита….16

3.1 Принципы кредита….16

3.2 Функции кредита….18

Заключение….22

Глоссарий….24

Список использованных источников….27

Приложения….28

Введение

Система кредитования исторически сложилась уже в те времена, когда появились первые денежные монеты из драгоценных металлов. Первые кредитные отношения сложились у средневековых жителей с ювелирами, которые в обмен за золото давали расписки. С их помощь люди могли расплачиваться за товары. За выдачу таких расписок ювелиры стали брать плату. Это и была примитивная схема кредитования.

В настоящее время кредитные отношения играют первоочередное значение в рыночной экономике. Так как для развития бизнеса у участников рыночных отношений возникает потребность в дополнительных средствах сверх тех, которые они имеют на данный момент. То есть помимо прибыли, которую получает предприятия при продаже своих товаров и услуг, есть необходимость в деньгах для расширения бизнеса, закупки большего количества сырья и т.д.

Само слово «кредит» с латинского в буквальном переводе имеет значение «он верит». Определение кредиту можно дать следующее: это предоставление в натуральной или денежной форме ссуды кредитором заемщику на условиях возвратности и платности. Это значит, что полученные средства необходимо будет вернуть по истечении оговоренного срока, а за пользование ими в течение этого периода необходимо будет заплатить. Оплата за пользование кредитом оговаривается заемщиком и кредитором до получения первым средств.

Кредитные отношения закрепляются договором, в котором точно описывается сумма кредита, сроки предоставления и сроки возврата кредита, процент и сумма комиссии и вознаграждения за предоставление кредита.

В банковском деле кредит имеет несколько значений:

- денежные средства, предоставленные на условиях платности и возвратности под процент;

- средства в денежной или товарной форме, часто в виде краткосрочного кредита предприятиям для пополнения оборотных средств;

- в научно-экономическом значении эта сделка на условиях срочности, платности и возвратности.

Цель курсовой работы - изучить сущность и принципы кредита. Для достижения данной цели были поставлены следующие задачи:

- рассмотреть экономическую природа, сущность и формы кредита;

- провести анализ основных видов и форм кредита;

- исследовать принципы и функции кредита.

Выдержка из текста работы

1 Экономическая природа и сущность кредита

1.1 Основные этапы развития кредитных отношений.

В современном мире кредитование считается неотъемлемой частью жизни практически любого человека из-за того, что кредитная деятельность приносит прибыль всем ее участникам: кредитным организациям, заемщикам, а также обществу. Основную прибыль кредитные операции приносят банкам, но в то же время расширение кредитной деятельности повышает их риски. Физические лица в ситуации постоянной инфляции предпочитают использовать кредиты, чем вложение средств на депозитные счета. Применение кредитов физическими лицами для общества в целом является выгодным тем, что увеличивает товарооборот и способствует наполнению бюджета.

В настоящий период желание банков расширить свои кредитные портфели вынуждает их проводить кредитование физических лиц по достаточно гибкой политике, связанной с вопросами кредитных ставок. Начало этапов кредитования может быть осуществлено, как по инициативе самого заемщика, так и кредитора. В современных условиях международной практики в качестве инициатора чаще выступает кредитующая организация, которая производит поиск своих заемщиков, а также прилагает усилия для клиентов, заинтересованных в получении кредита.

В нашей стране на первом этапе кредитования чаще всего клиенты занимаются поиском банка, который сможет им помочь на достаточно приемлемых условиях преодолеть кризис неплатежеспособности. Банки при выдаче кредитов неплатежеспособным заемщикам подвергаются рискам невозврата кредитного долга. Во избежание подобных ситуаций банки вынуждены содержать аналитические структуры с целью обеспечения наиболее эффективного кредитования физических лиц, что соответственно приводит к увеличению кредитных ставок. На втором этапе, который предусматривает процесс оформления, производится подписание договора кредитования, оформление кредитного дела, а также выдача для заемщика кредитных средств[7].

Но самым трудоемким и длительным считается третий этап, в период которого производится использование кредита. На данном этапе работниками банка осуществляется контроль всех процессов кредитных операций и анализ финансового состояния заемщика в период выплат, что позволяет ему осуществить условия кредитного договора. У нас в стране каждым банком используется своя форма договора кредитования. В случае, когда его условия предполагают в качестве обеспечения предоставление залога, то отдельно составляется договор о залоге и заверяется нотариально[4].

Заключение

В ходе проделанной курсовой работы были изучены сущность и принципы кредита.

Под кредитом понимается вид отношений между сторонами, при которых осуществляется передача средств на определенный период времени, и их атрибутами являются объект, субъект и ссудный процент. Отличие кредита от займа - сотрудничество с посредником. Стоимость кредита включает: процентную ставку, комиссии (за обязательство, управление), страховую премию, различные сборы.

Классификация кредитов осуществляется исходя из различных факторов, их характеризующих:

По субъекту кредитования – банковский, коммерческий, государственный, международный.

По срокам - краткосрочный, среднесрочный и долгосрочный.

Исходя из используемого метода погашения – в рассрочку, единовременный.

По целям кредитования – потребительский, ипотечный, автокредит.

Кредиты выполняют несколько функций: воспроизводственная, перераспределительная, стимулирующая и создание кредитных орудий обращения. Благодаря функции перераспределения осуществляется перераспределение высвободившейся стоимости. Эта функция осуществляется на уровне отрасли, предприятий, мирового хозяйства (экономики) и отдельного государства (национальной экономики). Перераспределение осуществляется на условиях возвратности стоимости. Стимулирующая функция проявляется в создании возможности развития производства при этом, не имея собственных денежных средств. Создание кредитных орудий обращения связано с возникновением системы банков. Наличие возможности хранения денег на банковских счетах, развитие безналичных расчетов, зачет взаимных обязательств, все это привело к появлению кредитных средств платежа и обращения.

Роль кредита очень важна в процессе хозяйственной деятельности. Именно благодаря кредитам предприятия и бизнес могут рассчитывать на необходимую для нормальной работы сумму денежных средств, в любое время. Также кредит важен для увеличения оборотных средств, воспроизводства основных фондов, в процессе создания эффективного способа финансирования государственных расходов и контролировании ликвидности банковской системы.

Кредиты имеют много разновидностей: - экспортный; - банковский; - потребительский; - коммерческий; - государственный; - синдицированный; - межбанковский; - кредит юридическим лицам; - акцептно-рамбурсный кредит; - револьверный. Формы кредита также бывают разные: товарная, денежная и смешанная.

Список литературы

1 Алпатов, Г.Е. Деньги. Кредит. Банки [Текст].: Учебник / Г.Е. Алпатов, Ю.В. Базулин и др.; Под ред.В. В. Иванова, Б.И. Соколова - М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2006. - 624 с. - ISBN: 5-98032-237-Х.

2 Белоглазова, Г.Н. Деньги. Кредит. Банки [Текст]: Учебник. / Под ред. Г.Н. Белоглазовой. - М.: Юрайт, 2009. - 392 с. - ISBN: 5-94879-657-4.

3 Галицкая, С.В. Деньги. Кредит. Финансы [Текст]: Учебник. - М.: Изд-во Эксмо, 2005. - 496 с. - ISBN 5-699-11060-7.

4 Деньги, кредит, банки [Текст]. - М.: Кнорус, 2010. - 560 с. - ISBN: 978-5-406-00316-9.

5 Деньги, кредит, банки [Текст] / Г.Л. Авагян, Т.М. Ханина, Т.П. Носова. - М.: Магистр, 2011. - 416 с. - ISBN: 978-5-9776-0190-0.

6 Деньги, кредит, банки [Текст] /В.Ф. Жукова. - М.: Юнити - Дана, 2010. - 784 с. - ISBN: 978-5-238-01529-3.

7 Кузнецова, Е.И. Деньги, кредит, банки [Текст]. - М.: Юнити - Дана, 2007. - 528 с. - ISBN: 5-238-01119-9.

8 Леонтьев, В.Е. Финансы, деньги, кредит и банки [Текст]: Учебное пособие/ В.Е. Леонтьев, Н.П. Радковская. - М.: Знание, 2001. - 384 с. - ISBN: 5-7320-0598-6.

9 Свиридов, О.Ю. Деньги, кредит, банки [Текст]: Учебное пособие. - М.: ИКЦ "МарТ", 2004. - 480 с. - ISBN 5-241-00331-2.

10 Тарасов, В.И. Деньги, кредит, банки [Текст]: Учебное пособие. - Мн.: Мисанта, 2008. - 512 с. - ISBN: 985-6080-65-7.

11 Основы экономической теории: учеб. пособие для вузов/под ред. проф. И.П.Николаевой. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008. – 319 с.;