«Оценка будущей и текущей стоимости денег» - Контрольная работа

Содержание

ТЕСТ

ЗАДАЧА 1 "ОЦЕНКА БУДУЩЕЙ И ТЕКУЩЕЙ СТОИМОСТИ ДЕНЕГ"

ЗАДАЧА 2 "ОЦЕНКА ДОХОДНОСТИ ФИНАНСОВЫХ АКТИВОВ (НА ПРИМЕРЕ АКЦИИ)"

ЗАДАЧА 3 "ОЦЕНКА ДОХОДНОСТИ ФИНАНСОВЫХ АКТИВОВ (НА ПРИМЕРЕ ОБЛИГАЦИИ)"

ЗАДАЧА 4 "СОСТАВЛЕНИЕ ПЛАНА ПОГАШЕНИЯ КРЕДИТА"

ЗАДАЧА 5 "СОСТАВЛЕНИЕ ФИНАНСОВОГО ПЛАНА"

ЛИТЕРАТУРА

Введение

1. Какие из перечисленных действий являются этапами финансового планирования?

а) анализ финансовой ситуации и проблем;

б) постановка финансовых задач;

в) выбор оптимального варианта;

г) выполнение финансового плана;

д) все вышеперечисленные ответы верны.

Выдержка из текста работы

ЗАДАЧА 1. "ОЦЕНКА БУДУЩЕЙ И ТЕКУЩЕЙ СТОИМОСТИ ДЕНЕГ"

Таблица 1 – Исходные данные для оценки будущей и текущей стоимости денег

Показатели Период Значение

1. Арендная плата, д.е. (вариант А) В 1 кв.

Во 2 кв.

В 3, 4 кв. 20

30

25

2. Арендная плата, д.е. (вариант В) В течение года 40

3. Годовая ставка по вложенным средствам, % 36

4. Сумма кредита, д.е. 300

5. Годовая процентная ставка по кредиту, % 55

Используя таблицу 1 определить:

1. Сможет ли организация погасить стоимость кредита (сумма основного долга и начисленных процентов), если:

- кредит берется на год на условиях погашения стоимости кредита единовременным платежом в конце года;

- погашение кредита планируется за счет поступления арендной платы (свободные помещения ремонтируются и сдаются в аренду). Платежи арендаторы перечисляют на счет организации в банк в конце каждого месяца и до конца года не расходуются. При этом рассматриваются два варианта арендной платы: вариант А и вариант В.

- банк начисляет проценты на вложенные средства по сложной схеме с периодом начисления процентов – один месяц.

Заключение

ЗАДАЧА 4. "СОСТАВЛЕНИЕ ПЛАНА ПОГАШЕНИЯ КРЕДИТА"

План погашения кредита составляется по варианту А и по варианту В. Исходные данные для составления плана погашения кредита по вариантам А и В приведены в таблице 6.

Таблица 6 – Исходные данные для составления плана погашения кредита

Наименование показателя Условное обозначение Вариант Значение

Первоначальная сумма кредита, д.е. К А 500

В 250

Срок кредита, лет N А 5

Срок кредита, месяцев L В 5

Годовая процентная ставка, % r А 20

В 12

Используя данные таблицы каждый студент составляет план погашения кредита по варианту А и варианту В.

Вариант А: кредит на сумму К д.е. на n-лет под r процентов годовых. Долг погашается равными частями, проценты начисляются на остающуюся сумму долга один раз в год.

Вариант В: кредит на сумму К д.е. выдан на l-месяцев под r процентов годовых. Долг погашается равными частями, проценты начисляются на оставшуюся сумму долга один раз в месяц.

Для варианта А и варианта В рассмотреть следующие условия погашения долга и возврата процентов по кредиту:

1. Возврат основного долга и процентов по кредиту осуществляется ежегодно (для варианта А) и ежемесячно (для варианта В).

2. Заемщику предоставляется льготный период в один год (для варианта А) и в один месяц (для варианта В), в течение которого не производятся платежи по погашению основного долга, а выплачиваются только проценты по кредиту.

3. Заемщику предоставляется льготный период в один год (для варианта А) и в один месяц (для варианта В), в течение которого не производятся платежи.

4. Возврат основного долга осуществляется по истечении срока кредитования, а проценты по кредиту уплачиваются ежегодно (для варианта А) и ежемесячно (для варианта В).

5. Возврат основного долга и процентов по кредиту осуществляется по истечении срока кредитования.

Решение:

Составим таблицу 7 и 8, в которую будем вносить результаты расчетов.

Таблица 7 – План погашения кредита по варианту А

Период, год Сумма долга на начало периода, д.е. Сумма возвращаемого долга, д.е. Сумма уплачиваемых процентов, д.е. Сумма к уплате по сроку, д.е.

1

2

3

4

5 500

400

300

200

100 100

100

100

100

100 100

80

60

40

20 200

180

160

140

120

Список литературы

1. Бочаров В.В. Финансовый анализ. – СПб.: Пите, 2004. – 240 с.

2. Гаврилова А.Н. Финансовый менеджмент. – М.: КНОРУС, 2005. – 336 с.

3. Ковалев В.В. Введение в финансовый менеджмент. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 456 с.

4. Ковалева А.М., Лапуста М.Г., Скамай Л.Г. Финансы фирмы. – М.: ИНФРА-М, 2001. – 253 с.

5. Финансовый менеджмент / Под ред. Поляка Г.Б. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004. – 527 с.

Примечания

Защищена на отлично!